公司存货出入库管理细则

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1、为规范公司的仓储统一管理，加强对物资出入库的有效监控和精确统计，提高原材物料的有效利用率，建立、健全财务管理制度。特制定本制度：一、公司存货：包括库存商品、原材料、低值易耗品、废旧物品、办公用品及劳保福利用品等。二、原材料的入库管理细则：1、原材料包括：各规格钢材、各种工具、配件及其他辅助材料。2、原材料（外协加工件）购回后，采购人员必须提供经主管经理审批的购置虫请里和销售方提供的销售发票（专用增值税发票），发票上必须注明原材料名称、型号、数量、单价、金额、购买日期。不同性质的原材料不可混用一张单据。仓库管理员凭釆购计划单及购货发票或销货清单核对购入原材料入库数量。3、购进的生产性原材料必

2、须经质检科进行质量检测，出据质检合格报告二份，一份交仓库，一份留存备查。其它物料由计划提报部门及仓库管理员当场验收,仓库收到合格报告单后方可办理入库。不合格的材料或配件不得办理入库手续。4、原材料验收入库后，由仓库保管员开具《材料入库单》，必须附有过磅单;A库单一式三联，一联存根留存记账，二联交采购人员或供货方（随发票入账），三联转财务作记账凭证。入库单上的填写内容必须和购货发票（销货清单）上的内容一致，并由釆购人员（送货人）签字确认。材料会计核复入库数量、价款后在入库单上加盖入库专用章。材料入库单是供方结算有效凭证，无入库单的发票不得报销或入账。5.《材料入库单》所载材料数量由仓库保管负

3、责；质量由质检部门及釆购人员负责。仓库以《材料入库单》仓库联为记账正式凭证。三、原材料出库领用细则：1、原材料的领用：车间凭《领料单》领用各种原材料、配件及辅料,《领料单》由车间填写，有生产部长签批，领用人签字；保管员根据领料单载明的数量规格发放并在领料单上签字确认。《领料单》一式三联，一联存根车间留存，二联记账联由保管员签字后转财务，三联仓库联由保管留存记账。2、工具领用：常用随机工具一次性由车间办公室领出代管并由建立台账。专用工具领用后有使用人具体负责;精密工具及精密仪器随时使用随吐领用，有仓库管理，使用人负责。领用程序执行原材料管理手续。工地借用公司工具的使用调拨申请单。3.工具一经

4、领出即由领用负责人负全面责任，因丢失或故意毁损的由责任人原价赔邕消耗性刀具及配件在执行领用审批程序的同时要交旧换新，否则仓库保管不予领用。每季度清点一次，如有缺失，责任人自负。临时离职者，需办理好交接后方可离厂。4・外协加工领用原材料、半成品出厂加工的执行库存商品发货程序。来料加工的办理材料入库手续。车间外出维修设备使用《领料单》有生产部长签字确认，到财务办理出门证。四、库存商品出入库细则：1、车间产出成品件，由质检员检测并确认合格后，出具产品检验合格报告，一份留存，_份交车间办理入库转保管员。产品保管员开具《产品入库单》，由车间主任与保管员共同在入库单上签字确认。入库单一式三联，一联保管

5、留存并以此记账，二联转财务产成品会计，三联交车间登记生产台帐。2、车间每班次生产的半成品件，有质检员检验合格后出具《质量检验单》，由带班主任清点过数后，按照工序顺序，分区存放并以此开具《记工单》。下道工序领用加工时,执行车间的《工序周转单》制度。3、产成品销售发货程序：由业务人员提报发货计划单，由业务经理签批后转成品保管员发货装车，装车完毕后保管员签字后,业务人员到财务办理发货手续，财务开具《产品发货单》，一式四联,一连存根，二联转仓库作出库记账凭证，三联随货同行，四联出门证。业务经办人须在发货单上签字确认，并填写发货担保凭证一份（现金提货除外），否则，不予发货出厂。财务核实装货数量后,在

6、出门证上盖发货专用章。公司门卫根据出门证上的数量检查，如查出与出门证上数量及货物不符时，即有权禁止该车货物出厂并上报公司领导处理。3.业务人员在保证货物安全送到客户的同时，必须办理好客户入库手续,并上交公司财务部作开票证明。否则，该车货物价款由业务经办人负责。交回有效入库手续或全额货款的，财务退回业务经办人填写的发货担保凭证。钢构件出厂必须过磅称重，一车一单，货到工地后有项目负责人签收,当天交回财务。否则，运送人承担一切责任。4.如因质量问题发生退货，业务经办人据实出具退货原因报告,退回产品由仓库保管清点退回数量，到财务办理退库手续,有业务员及保管员在红字发货单上签名确认。由质检人员复检，

7、经检验可修复使用的有车间负责修复,合格后入库但不再开入库单（只作冲减出库处理），如不可修复，经生产、技术、质检评审后报废，落实责任人作出处理后再作冲库处理;属货物错发，由保管负全责。五、低值易耗品及废旧物品出入库手续：1、工具类低值易耗品及办公用品购入时办理入库手续；出库时须经主管领导批准后由领用人签字申领。《领料单》由材料会计填写，领料单一式三联，一联存根，二联保管发货后签字转财务，三联交保管留存记账。领用人要在领料单