胜海分公司全面预算管理办法

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1、石油开发公司有限公司胜海分公司制度-执行类制度名称胜海分公司全面预算管理办法制度编号/制度文号分公司发[2013]XX号制度版本/主办部门经营管理室所属业务类别企业管理/全面预算管理会签部门各机关组室监督检查者经营管理室审核部门经营管理室解释权归属废止说明经营管理室签发日期2013年7月25日生效日期2013年7月25日制定目的为加强企业预算管理，规范企业预算行为，提高企业管理水平，结合分公司实际，制定本办法制定依据适用范围分公司所属全面预算管理工作约束对象胜海分公司所属各单位、机关各部门业务类别涉及的相关制度/所属层级1基本要求为加强企业预算管理，规范企业预算行为，提高企业管理水

2、平，结合分公司实际，制定本办法。2分工与职责2.1为确保本办法顺利实施，成立全面预算管理领导小组。2.2组长由分公司主要领导担任，副组长由分管业务领导担任，成员由各组室主任担任2.3领导小组下设办公室，办公室设在经营管理室，室主任担任办公室主任。2.4领导小组的主要任务是根据中心下达的年度各项经营考核指标，提出分公司年度生产经营计划的总目标，并下达各职能部门预算指标；审核各部门所编制的预算，协调解决编制预算过程中所出现的问题；检查预算的执行情况，督促有关部门完成预算规定的目标和任务；定期分析预算执行的结果，提出对编制下期预算的改进意见。2.5安全环保室负责分公司电费、安全技措费、电

3、力维修费费用预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.6经营管理室负责分公司材料费、工农费、燃料费预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.7生产管理室负责分公司设备维修费、地面维修费、费用预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.8综合管理室负责分公司职工误餐费、机关管理费、基层建设费、后勤管理费费用预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.9生产技术室负责分公司作业费、油气处理费费、测井试井费、运费、费用预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.10生产监控站负责分公司运费、水费、自控维修费用预算计划的编制、控制、完成情况的考核。2.11人力资源室负责分公司人工费费用预算计划的

4、编制、控制、完成情况的考核。2.12采油巡检站负责本站费用预算（作业费、测井试井费、油气处理费、电费、材料费、燃料费、运费、车辆租赁费、维修费、计量检验费、安技费、工农费）计划的编制、控制、完成情况的考核。2.12采油2队负责本队费用预算（作业费、测井试井费、油气处理费、水费、电费、天然气费、材料费、燃料费、运费、车辆租赁费、维修费、计量检验费、安技费、工农费）计划的编制、控制、完成情况的考核。2.13输油队负责本队费用预算（电费、燃料费、材料费、维修费、计量检验费）计划的编制、控制、完成情况的考核。2.14综合队负责本队费用预算（误餐费、管理费、天然气费、水费、电费、燃料费、材料

5、费、维修费、计量检验费）计划的编制、控制、完成情况的考核。3管理内容及程序3.1预算编制的基本原则2.1.1全面预算管理必须以中心各项考核指标为依据，本着“量入为出，综合平衡；目标控制，全面实施；统筹兼顾，确保重点；严格管理，注重实效”的原则，结合我分公司实际情况，对全年经营情况进行预测汇总分析。3.1.1.1全面预算主要包括收入预算、成本费用支出预算、投资预算、财务收支预算等。3.1.1.2为了客观、真实地反映我分公司预算执行情况，各单位上报的年度准确率要达到85%以上，月度准确率达到90%以上。3.1.1.3预算审定后，各单位按照审批预算的内容执行，经营管理室严格把关。3.2预

6、算编制的过程控制3.2.1按照“分级编制、逐级汇总”的程序进行，经营管理室将加大过程控制。3.2.1.1加大预算管理工作的监督执行力度，预算管理工作主要由经营管理室监督执行，严格控制经济成本的发生。每一经营成本的发生，一是要有经理的签批，分管经理、组室班组负责人签字和经营管理室的审核；二是要将成本台帐上报到经营管理室登记备案。经营管理室要与上报的预算核对，严格把关。3.2.1.2年度预算资料编报流程预算的编制采取上下结合的双向互交式编制程序，即由下到上由上到下上下结合的编制程序。3.2.1.2.1由基层班组进行工作量测算，结合本班组、生产区块生产经营指标及其消耗定额、价格等因素，确

7、定基层班组预算方案。3.2.1.2.2各管理项目组根据各班组所辖区块的生产特点、生产能力等进行系统分析，测算出工作量，加上项目组的相关费用，形成本级预算方案，并根据定额、价格等因素测算相关指标，将指标分解到班组。3.2.1.2.3各组室、班组要结合本单位的情况，编制出年度预算，上报到经营管理室，经营管理室汇总编制出分公司年度预算（编制的预算要保证各项指标的完成），报送到预算管理领导小组进行审核，预算管理小组根据生产经营指标、开发资源状况等，进行指标平衡，并按目标成本进