“全科目27-资产负债表-金融统计指标填报说明

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1、统计指标填报说明现金：指金融机构的库存现金、自助设备（ATM）内现金和在途的现金等，不包括经费现金。银行存款：指金融机构行政部门用于公杂费等财务开支在其开户银行的存款,包括经费现金。贵金属：指金融机构持有的黄金、白银等贵金属。存放中央银行存款：指金融机构存放在中央银行的存款，包括存放中央银行准备金存款、存放中央银行特种存款、存放中央银行清算资金存款、存放中央银行财政性存款及其他存款。存放中央银行准备金存款：指金融机构为保证存款支付及资金清算而存入中央银行的各种准备金存款，法定准备金存款和超额准备金均在此科目填报。以外汇交存人民币存款准备金：中资金融机构以外币缴存的人民币存款准备金，目前外

2、资金融机构不填报。存放中央银行特种存款：指金融机构按人民银行要求存入的具有特定用途的存款。存放中央银行清算资金存款：指由商业银行签发的超过一定金额的银行汇票款项按照中央银行的规定将汇票资金移存到中央银行并由中央银行解付的专项清偿资金（中资银行适用）。—92—存放中央银行财政性存款：商业银行按规定向中央银行缴存或调整的财政性存款。存放中央银行其他存款：除上述各项存款以外的其他存放中央银行存款。存放同业款项：指金融机构之间由于日常结算往来而存放在其他金融机构的款项。包括存放同业活期款项和存放同业定期款项。拆放同业：指金融机构依据拆借或借款合同对其他金融机构融出的资金。联行往来：指金融机构内部

3、及各金融机构间由于资金调拨、缴存存款、汇划款项和办理结算等业务而引起的资金往来清算业务。资金往来清算业务按照参与主体不同可以分为两大类，一类为系统内资金往来，另一类为系统外资金往来。系统内资金往来：指同一法人机构内部之间（除信用合作社）的资金往来，包括分、支行间及跨省、跨地区的资金调拨、资金清算等业务。存放二级准备金：指金融机构系统内为集中部分存款资金调剂使用，所属或下级行按规定缴存一定比例的存款准备金。清算备付金：指金融机构系统内用于资金清算业务的备付金款项。—92—系统外资金往来：指不同法人机构间（除信用合作社）的资金清算往来，这种资金清算存在多种方式，但最终都是通过存放中央银行款项

4、账户进行清算的。贷款：指机构或个人在保留资金或货币所有权的条件下，以不可流通的借款凭证或类似凭证为依据，暂时让渡资金使用权所形成的债权。短期贷款：指贷款合同期限在一年以内（含一年）的贷款。中长期贷款：指贷款合同期限在一年以上（不含一年）的贷款。信用卡及账户透支：是指金融机构为企业或个人在约定的限额内以透支的形式提供的短期融资。个人贷款：指金融机构发放的，对象为个人及个体工商户的贷款。包括个人经营性贷款和个人消费贷款。个人经营性贷款：是指金融机构发放给个人（包括城镇个体户、农户和个人）用于其合法经营和投资的贷款。个人消费贷款：是指金融机构发放给个人（包括城镇个体户、农户和个人）用于购买住房

5、、教育、购买大件耐用消费品及其他生活消费用途的贷款，包括个人住房贷款、个人汽车贷款、个人助学贷款和其他消费贷款。个人住房贷款：指金融机构向个人借款人发放的用于购买、建造和大修理各类型住房的贷款。—92—个人汽车贷款：指金融机构向个人借款人发放的用于购买自用车的贷款。自用车指借款人购买的、不以生产经营为主要目的的汽车。个人助学贷款：指金融机构向借款人发放的用于教育目的的贷款。其他消费贷款：指金融机构向个人借款人发放的用于购买大件耐用消费品及其他生活消费用途的贷款。单位普通贷款：是指金融机构对除个人以外的非金融机构（包括企事业单位、机关团体、部队等）发放的除了普通并购贷款、银团贷款、贸易融资

6、、融资租赁、境外筹资转贷款、信用卡及账户透支之外的贷款。单位经营贷款：是指金融机构向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于合法日常生产经营的贷款。“单位普通贷款”项下的“经营贷款”不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于满足合法生产经营过程中周转性或临时性资金需求的贷款的情况。固定资产贷款：是指金融机构向企（事）业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的，用于借款人购建固定资产的贷款。“单位普通贷款”项下的“固定资产贷款”—92—不包括金融机构以银团贷款方式向单位借款人发放的，用于借款人购建固定资产的贷款。普通并购贷款：是指金融机构向并购方或其子公司

7、发放的，用于支付并购交易价款的贷款。不包括贷款人以银团贷款方式向并购方或其子公司发放的，用于支付并购交易价款的贷款。银团贷款：是指由两家或两家以上金融机构基于相同贷款条件，依据同一贷款协议，按约定时间和比例，向借款人提供的贷款。银团贷款填报时，牵头行按自身出资金额在“银团贷款”科目填报，全部募集到的银团贷款资金未发放部分在“代理发放银团贷款”科目填报。参与行按自身出资金额在“银团贷款”科目填报。用于并购的银团贷款：是指金融机构通过银