采购、付款审批制度(2016.05.10)

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1、宁波明日控股有限公司采购申请及货款支付审批制度为加强财务管理，节约费用开支，提高公司经济效益，特制定本制度。一、厂家购入商品车、配件、原厂用品货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。（二）货款支付审批流程：经办人填制部门经理财务主管总经理《付款申请单》审核审核审批（三）审批权限：经子公司经办人、部门经理、财务主管、总经理四人签字后即可向厂家账户直接支付。二、外采商品车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。（二）需与对方签定采购合同、协议或互换协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。（三）货款支

2、付审批流程：经办人填制销售经理财务主管总经理《付款申请单》审核审核审核（批）对应分管总财务总监总裁监审核（批）审核（批）审批（四）货款支付审批权限：1、单笔支付金额在20万元以内的，总经理审批即可。2、单笔支付金额在20万元以上，50万元以下的，对应分管总监和财务总监共同审批即可。3、单笔支付金额在50万元以上的，需经财务总监审核，总裁审批。三、试乘试驾车货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。1宁波明日控股有限公司（二）在申请购买试乘试驾车时，需提供各品牌厂家商务政策通函（通知），并将函（通知）抄送集团财务管理中心、行政管理中心备案。

3、（三）货款支付审批流程：经办人填制销售经理子公司行政人财务主管《付款申请单》审核事主管审核审核审核总经理集团行政总监（或财务总监总裁审核经理）审核审核审批（四）、审批权限：各子公司试乘试驾车采购必须最终经总裁审批后方可采购。四、外采配件货款支付审批流程（一）货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。（二）长期定点采购的，需与对方签定采购合同或协议，并将合同或协议抄子公司财务部并经集团财务管理中心备案。（三）采购审批流程：经办人填制服务经理财务主管总经理《采购申请单》审核审核审批（核）对应分管总财务总监总裁监审批（批）审核审批（四）货款支付审批流程：经办人填制服

4、务经理财务主管总经理《付款申请单》审核审核审批（核）对应分管总财务总监总裁监审批（核）审核审批2宁波明日控股有限公司流程说明：1、每家供应商每月需与配件库进行对账，双方在对账单上签字确认，供应商凭对账单开出发票。2、经办人将发票、对账单、入库单、送货单附在《付款申请单》后，办理相关签字审批手续。3、采购审批和货款支付审批权限：1)单笔采购和支付金额在5万元以内的，总经理审批。2)单笔采购和支付金额在5万元以上，10万元以下的，由对应分管总监与财务总监共同审批。3)单笔支付金额在10万元以上的，需经财务总监审核后总裁审批五、外采用品和养护用品货款支付审批流程(

5、一)货款包括采购定金、预付货款、结算货款等。(二)长期定点采购的，1.需做投标、议标进行优选后，与对方签定采购合同，并抄财务总监备案。不得到未经多方投标注、议标或议标后未订合同的公司进行采购。2.合作供应商需确保用品性价比的优势，定期根据市场情况提供经双方确认的用品供货价格清单作为合同的附件，并抄财务管理中心备案。3.无合同且5000元以上的一律不能采购。(三)采购审批流程：经办人填制用品经理对应分管总财务总监总裁《采购申请单》审批（核）监审核（批）审核（批）审批审批权限：1.单笔采购金额在5万元以内的，用品经理审批。2.单笔采购金额在5万元以上的，10万元

6、以下由对应分管总监与财务总监共同审批。3.单笔采购金额在10万元以上的，需经财务总监审核后总裁审批。(四)货款支付审批流程：3宁波明日控股有限公司经办人填制用品部会用品经理对应分管总《付款申请单》计审核审核监审核（批）审核财务总监总裁审核审批流程说明：1)各供应商与用品部每月核对清账务（必须做到月月清），双方在对账单上签字确认，供应商凭对账单开出发票。2)经办人将发票、对账单、入库单（或销售单据）、送货单附在《付款申请单》后，办理相关签字审批手续。3)审批权限：所有用品货款支付必须按流程全部走完后方可支付，具体权限与采购审批流程对应。考虑用品部还没规范，20

7、13年所有采购最终暂由总裁审批半年，待7月1日后根据实际情况再确定。4)用品货款支付审批流程坚决按合同规定原则支付，不能提早支付，并随时监督合同中规定的返利执行情况。如遗漏返利到位情况，追究相关部门部长和总监全部责任。（五）、各子公司与用品部的货款结算流程：经办人填制对应经理财务主管总经理《付款申请单》审核审核审批流程说明：1)各子公司与用品部每月核对清账务（必须做到月月清），对账单必须对当月实际销售、当月预安装（即当月还没实际销售）进行分别列明细，双方在对账单上签字确认，用品部凭对账单开出发票。2)子公司经办人将发票、对账单、销售单附在《付款申请单》后，办

8、理相关签字审批手续。3）各子公司到用品部领用精品采用