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《财务制度(内控制度)Finance System》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。
1、公司财务制度（内控制度）FINANCESYSTEM第一章 总则ChapterOneGeneralProvisions第一条 为了提升本公司财务管理水平，加强内部会计监督，维护社会主义市场经济秩序，根据《中华人民共和国会计法》、《内部会计控制规范》等法律法规，制定本财务制度。Article1Forthepurposeofpromotingtheleveloffinancialmanagementofourcompany,strengtheninginternalaccountingcontrol,andkeepingthemarketeco
2、nomyinorder,accordingto《thePeople'sRepublicofChinaAccountancyLaw》,《TheInternalAccountingControlCriterion》etc，speciallyconstitutethisfinancialsystem。第二条 本财务制度是指公司为了提高会计信息质量，保护资产的安全、完整，确保有关法律法规和规章制度的贯彻执行等而制定和实施的一系列控制方法、措施和程序。Article2Thefinancialsystemmeansaseriesofmethods,m
3、easuresandproceduresofcontrolforimprovingthequalityofaccountinginformation,protectingsafetyandintegrityofproperties,executinginvolvedlawandbylaw.第三条总经理对本公司财务制度的建立健全及有效实施负责，财务部长对内部会计控制负责。Article3Thegeneralmanagerisresponsibleforsettingupsoundlyandexecutingeffectivelyofthef
4、inancesystem,thefinancemanagerisinchargefortheinternalaccountingcontrol.第四条 制订本制度是为了达到以下基本目标：Article4Constitutingthissystemisforfollowingobjectives:(一)规范公司会计行为，保证会计资料真实、完整。(1)Haveanormofaccountingbehaviors,ensurerealityandintegrityofaccountinginformation.. (二)堵塞漏洞、消除隐患，防
5、止并及时发现、纠正错误及舞弊行为，保护公司财产的安全、完整。19(2)Stopuploophole,removehiddentrouble,preventanddiscover,correctmistakesandembezzlementintime,protectthesafetyandintegrityofthecompany’sproperty.(三)确保国家有关法律法规和公司内部规章制度的贯彻执行。(3)Ensuretheinvolvednationallawandbylawofcompanytocarryout.第五条 根据以下
6、基本原则制订和实施财务制度：Article5Basedonthefollowingprinciples,constitutingandexecutingthefinancesystem:(一)遵守国家有关法律法规，考虑公司的实际情况。(1)Obeyingwithrelevantnationallawsandregulation,thinkingovertheactualcircumstanceofcompany.(二)约束公司内部涉及会计工作的所有人员，任何个人都不得拥有超越财务制度的权力。(2)Restrictallstaffsofco
7、mpanywhoinvolveinaccountingwork,andanyonecannotownapowerbeyondthefinancesystem.(三)涵盖公司内部涉及会计工作的各项经济业务及相关岗位，并应针对业务处理过程中的关键控制点，落实到决策、执行、监督、反馈等各个环节。(3)Covervariouseconomicbusinessandrelatedpositionofwhataccountancyworkincompany,andshouldaimatthekeyofcontrolpointinthebusiness
8、processingprocess,carryouttothedecision,inspect,supervise,feedbacketc,eachlink.(四)保证公司内部涉及会计工作的机
