公司日常财务制度

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1、公司日常财务制度目标：及时准确出具财务数据和相关资料，完成核算工作。为达到这一目标规化如下：1.建立部门报表，公司各部门应根据职能不同，上报不同数据，并建立本部门的完善报表体系。并保证数据的准确性，完整性。2.及时上报数据，对于财务工作是汇总公司资料进行整理统计核算，但是由于财务不能直接参与一线工作，而不能获得一手数据，就要求公司各职能部门做好数据整理上报工作。各部门根据职责不同，上报数据不同。在每月3日前上报数据，财务部予以核查3.规范费用票据管理具体意见：(一)部门职能及表格规定：编辑部：负责公司销售和采编业务，所有与公司收支有关的数据都应上报

2、财务形成表格数据，做统计，其上报数据有：《部门月销售统计表》《每月回款统计表》《欠款统计表》、《部门费用支出表》、《及返款申请》行政部：负责公司日常事务。每月上交：《费用支出表》、《分类费用明细表》及《销售情况汇总表》、《费用预算表》仓管部：负责公司库房管理，应按月上交《库房变动表》、《退货统计表》(二)填表说明及要求按表格说明：《部门月销售统计表》反映本部门销售情况和退货情况，反映数据为本月数据，需要说明的是退货就是指本月收回的退货，包括确认的，和未确认的。另外此表按部门和业务员统计，在主表中附带本部门业务员本月销售明细《部门每月回款统计表》反映

3、本部门本月的数据，按此表做月提成。所以要求数据必须准确，有一个客户两个业务员的一定要确认，否则所涉及的不清款项将暂时不予做提成，待查清后做提成，原则上由本部门查清上报。但不能晚于1个月，如果晚于一个月将在年终一起做提成《欠款统计表》反映本月及累计欠款，与员工绩效挂钩，如果超出合同规定的账期，将加滞纳金，影响本人提成收入。甚至做呆账处理。需提醒的是，此规定早已经写在合同中，我们只是强化，并加强执行力度。《部门费用支出表》反映本部门支出情况，做为公司对部门测算依据。《返款申请》为日常工作的需要，此申请含正常申请和非正常申请两部分，正常返款是公司规定的部

4、分。超出部分一定要备案审批后上交财务，再申请时才予处理，如不备案直接申请，则按正常返款处理，公司对其负责。《费用支出表》反映公司整体支出情况，作为考核依据。记账凭据，要求数据准确。《分类费用明细表》是费用支出表的分表，分类反映各项费用支出情况，便于公司进行费用分析。此表根据需要自行设计，主要是针对业务员提成设计。《销售情况汇总表》是汇总的公司销售情况，也包括本月退货情况。此表按客户进行统计。《费用预算表》此表是针对每月的费用开支做的一个整体预算表，是公司有计划的进行开支的一个表格。对公司进行合理的财务管控，对相关人员进行约束，减少随机性支出，《库房

5、变动表》此表综合反映了库房的收发货物情况，可以预测和分析公司的库存变动情况，做到优化资源配置。减少相关存货的过度投入，减轻公司流动资金的压力。《退货统计表》反映公司的退货情况，对于退货，我们没有进行有效的管理分析，从而对于我公司的货物供应管理和客户关系造成因一定影响。另外不合理退货也造成我公司的库存积压和资源浪费。所以建议退货环节进行重新管理，对于客户退货进行分析。减轻公司的负面压力。（三）、表格样式1.《部门每月销售统计表》部门月份签字姓名销售码洋销售实样退货码洋退货实样张三…李四合计附表一张三销售及退货统计表（时间与主表一致）可以用广智导出，注

6、意：：附表必须签字2.《每月回款统计表》部门月份签字客户名称回款金额业务员收款银行是否开票****公司张三是…..******学校合计注意：客户名称必须为执照或教育部颁发的正规证书上的名字。且必须与公司销售系统一致3.《欠款统计表》部门月份签字客户名称本月金额累计金额最早欠款日期是否需开票****公司是…….******学校合计注意：最早欠款日期指的是累计欠款的第一笔数据发生时间4.《部门费用支出表》部门月份费用项目电话费电费招待费物流支出样书支出餐费办公用品张三……李四以上数据根据费用实际情况填列，如招待费、样书、物流费、必须按人填列，其余费用可

7、以俺不木平摊。5.《返款申请》部门是否特殊返款是否返款比例客户名单位名销售明细码洋实洋入账金额入账时间入账名称12……返款金额扣除税额实际返款金额返款账号申请日期批准日期实际返款日期注意：以上数据按照实际填列，此表作为销售返款的唯一凭据！如果数据不准、信息不全请不要上交！春、秋季返款表是汇总《申请》的表格、格式：户名、电话、银行、账号、金额、学校、采购单位、业务员。此表是计算年度提成的依据。6.《费用支出表》项目部门1部门2部门3……合计通信费餐费办公费水费电费招待费房租物流费差旅费…合计这里填总数注意：此表可以增加项目，但是不能改变格式顺序，只能

8、在后面添加，另外此表要反映所有的支出，包括一般性奖励支出，也就是出的每一分钱支出都要在上面。7.《分类费用汇总表》项目张三