内控制度框架

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1、-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------内控制度规划框架方律根据企业作为营利性经营组织的特点，企业实际属于资本（资产、财产）及人的组合。基于此，并结合本公司的日常经营业务需要，我做了一个内控制度规划。该规划简单分类为人、财、物的管控三个方面。一、人员管理主要是企业组织架构建设；包括职责分配、职位授权、绩效管理、待遇及福利、防止违规等。二、资产管理分静态和动态，静态就是已经持有的用于经营的资产，表现为物；动态的就是通过交易获取满足经营需要的资产或者通过营业获取利润的活动。（一）

2、静态资产的管理财物或者物资管理制度无形资产固定资产存货注：存货管理1.存货管理：存货分析、存货身份证、存货档案管理入库处置维护清查-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有---------------------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------包括仓库存有物品的管理和展厅展示陈列的物品管理制度；主要是存货及展厅物品的库存产生原因、入库、物品的档案管理、日常维护、库存品处置、出库等；2.无形资产管理：无形资产管理无形资产档案管理

3、、过程文件管理效力维持维权知识产权申请可行性分析研发立项、预算主要是商标专利和商业秘密管理制度；包括知识产权和秘密的研发立项、研发计划报告、研发费用预算执行、可行性分析、实用价值分析、是否需要形成知识产权、知识产权的申请、档案管理、效力维持、使用和保护等；3.固定资产管理：主要是车辆，房屋及其附属设施管理的制度。办公用物品的发放及使用管理公司貌似已经有相关的制度和流程，此处不提。（二）交易管理1.采购及付款的交易预防违规、反商业贿赂及职务侵占主营业务采购外购及供应商服务采购工厂下单注：-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制

4、度，方案手册，应有尽有---------------------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------主营业务采购决定了主营业务的主要成本：（1）工厂下单：工厂下单的拆单、确认、授权、签署，收货确认，结算管理，来往文件的管理存管等，可能已有流程；（2）外购及供应商：外购及向供应商采购产品用于交货的，供应商拣选、预算、合同及订单谈判签署、合同履行及收货、确认结算，往来文件资料的存管等。外购货物及供应商管理供应商拣选、评价采购预算及审批供应商评分、档案结算履行及收货确认签订合同交易洽商交易及

5、往来文件档案管理（3）服务采购：主要包括物流、安装外包等，供应商拣选、预算、合同谈判签订、交易的签署权限、合同履行、确认结算，往来文件的存管等。（4）预防违规的管理制度，可以从两个角度来规划：一是目标管理，主要是项目目标和预算执行两方面来规划；二是行为准则制度方面规划，包括行为准则、廉洁承诺、异常报告等。日常经营采购服务类采购办公用物资-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有---------------------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有---

6、-----------注：（1）服务采购管理：例如人力资源、租赁办公室和经营性用房、电信、网络、广告、展会服务等的预算报告、审批权限、供应商选择、合同签署、服务确认、费用结算及往来文件管理；（2）办公物资采购：主要涉及行政类采购。2.营销销售管理制度（略）三、财务管理制度（需要进一步规划）实际上，全公司所有的内控环节，除了法律风险预防这方面之外，其他的都可以归结到财务管理这个层面来管控。主要分为以下几大块：1.应收管理：2.应付管理：主要是成本支出、费用报销、员工待遇等。从应付的角度，需要先做一些整理，把一些需要支付的费用进行分类。3.预算管理：主要包括主营

7、业务项目预算管理、日常经营维持采购预算管理从制度的构成来看：主要是预算提出、预算的依据、预算的审查批准、预算的执行、执行偏差的报告、结算、存档和文件管理。4.交易及付款审批权限制度主要针对各部门各职能中心对外涉及付款的项目，按照额度在部门、财务、所有者层面进行审批权限的授予。.-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------