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1、【实训名称】实验四：期末结账处理【实训目的】1、学会按照实验要求在"总账”“出纳”"银行对账”中进行银行对账练习。2、学会按照实验资料：转账设置、转账生成、对账、月末结账。【实训准备】启动“系统管理——账套——引入”，引入E:2z091302王琳ZT3022010UfErpAct.00X,进入最近一次已记账的账套。【实训作业】撰写木次上机练习的实验报告。利用“抓屏”操作将转账生成的凭证打卬提交。【实训内容】1)3月31日出纳登陆总账系统，在【出纳】【银行对账】练习银行对账，资料如下【一】银行对账科目100201银行存款一一工行存款【二】银
2、行对账期初资料1.企业已付银行未付2.企业已收银行未收3.银行已付企业未付4.银行已收企业未收企业开出转账支票600元，支付供货单-位账款，支票尚未到达银行，银行尚未入账2010.2.26记25202转账1331企业存入销货款现金1200元，银行尚未入账2010.2.17记16202转账1221银行代付水电费160元，企业尚未收到通知，没有入账2010.2.15201现金1008银行计算应付给企业的存款利息260元，已经计入企业的账户，企业尚未收到通知，没冇入账2010.2.28202转账1099单位日记账项目单位口记账余额银行对账单项目银行对账
3、单余额调整前余额：159388.89调整前余额：158888.89加：银行己收，企业未收260.00加：企业已收，银行未收1200.00减：银行已付，企业未付160.00减：企业已付，银行未付600.00调整后余额：159488.89调整后余额：159488.89【三】录入银行对账单日期结算方式票号借方金额贷方金额对账情况2010.03.02202转账12211200.00自动核销2010.03.03202转账1331600.00自动核销2010.03.04201020171950410000.00自动核销2010.03.05202转账15513
4、3563.00未达账项2010.03.14202转账9775100000.00自动核销2010.03.2820202017195862852.00经查属银行错误，人工强制核销2010.03.302010201388325105500.00未达账项【四】银行对账银行科H：100201对账月份：2010年3月截止日期:2010.03.31对账相差天数不超过30天【五】查看银行存款余额调节表并理解未达账项的内涵。2）3月31日会计登陆总账系统，练习总账期末业务处理操作。注意按照给定资料的步骤和顺序做。【一】自定义转账之一：先进行自定义转账定义，然后进行
5、自定义转账生成凭证的操作，再把生成的凭证审核、记账。A：【期末】【转账定义】【自定义结转】【增加】转账序号一一0001；转账说明一一计提利息月末计提短期借款利息，按短期借款期末余额的0.2%进行当月借款利息费用的计提。摘耍科目编码方向式计提利息550403借QM（2101,月，贷）*0.002计提利息219101贷JG0B：【期末】【转账生成】【自定义结转】【0001双击丁】出现凭证后，点击“保存”已生成借：财务费用一一利息支出400贷：预提费用400C;审核操作员进入审核该凭证D:会计进入将该凭证记账【二】自定义转账之二：先进行自定义转账定义，
6、然后进行自定义转账生成凭证的操作，再把生成的凭证审核、记账。A：【期末】【转账定义】【自定义结转】【增加】转账序号一一0002；转账说明一一计提职工福利费按“生产成本一一直接人工”、“管理费用一一工资”，当月发生额的14%进行当月职工福利费的计提。科R编码部门项冃方向公式410102P3电脑产品借FS（410102,月，借,101）*0.14410102P4电脑产品借FS（410102,月，借，102）*0.14550301总经办FS（550301,月,借，0501）*0.14550301工程部FS（550301,月，借,02）*0.145503
7、01釆购-•部借FS（550301,月，借，0301）*0.14550301采购二部借FS（550301,月，借，0302）*0.14550301财务部借FS（550301,月，借,0502）*0.14550301仓储部借FS（550301,月,借,06）*0.14550201市场-•部借FS（550201,月，借,0401）*0.14550201市场二部借FS（550201,月,借,0402）*0.142153贷JG0B：【期末】【转账生成】【自定义结转】【0002双击出现凭证后，点击“保存”已生成借:生产成本一一直接人工【项目为电脑（P3）】
8、56&4生产成本一一直接工资【项目为电脑（P4）]497管理费用一一工资（部门为总经办）549.22管理费用一一工资（部门为工程部）28
