西安市财政专项支出绩效评价指标体系基本框架

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1、附件1:西安市财政专项支出绩效评价指标体系基本框架评价指标指标说明计分要求一级指标二级指标目标完成类⑴目标完成率该指标主要考核项目目标实际完成程度。目标完成率二目标完成数一预定目标数X100%o目标完成率在60%以上（含60%）,该指标得分为：该指标计算结果X该指标权重。在60%以下，不得分。对需要验收项目的指标得分，在完成上述计算后，再乘以规定系数后确定得分：1、未完成验收手续，但已投入使用的，系数为0・9。2>未完成验收的英他情况，系数为0.8<>⑵目标完成质量该指标通过比较项口绩效目标与项目执行结杲，来考核项FI实际执行的效果。预定目标：指项目

2、中报时，可行性分析报告中指出所要达到的效益。实际达到的效杲：指项FI完成后，实际达到的效益。当效益是可以量化的数额吋，则采用相应的数额；当效益不可量化时，则采用评价组综合评议得出结论。评议分为优、良、一般、差四等，口标效益为100分；M90分为优，80W优或达到90%以上，满分。良或达到80%—89%,扌II减30%分值。一般或达到70%—79%,扣减50%分值。差或在70%以下，不得分。分值W89分为良，70W分值W79分为一般，分值V70分为差。目标完成质量二实际达到的效果一预定目标X100%o西安市财政专项支出绩效评价指标体系基本框架评价指标扌

3、曰标说明计分要求一级指标二级指标目标完成类(3)项目进度完成情况该指标考核项冃的预定目标是否如期完成。可细化为按期完成，基木按期完成(是指完成工作量的80%以上，未完成部分是因不可抗力等自然原因造成)，没有按期完成三类。按期完成，满分基本按期完成，扣减30%分值。没有按期完成，不得分。效益类(4)经济效益该指标通过对项口申报书中所列示的经济效益与实际效益进行分析、比较，评价财政资金使用的经济性，效率性。达到预期效益80%以上，满分。达到预期效益的50%~79%,扣减50%分值。达到预期效益50%以下，不得分。(5)社会效益该指标考核：⑴项目建设对木区

4、域经济社会发展、自然环境等方而的影响。⑵项目实施对木部门改进和加强管理，提高工作效率，实行依法行政，强化服务效益显著，满分。效益一般，扣减50%分值。效益较差，不得分。意识等方面的效果。由评价工作组根据项目情况可采用不同形式，经综合评价后，可认定为：效益显著，效益一般，效益较差三等。要求作出评价的依据充分，评价过程公止。西安市财政专项支出绩效评价指标体系基本框架评价指标扌曰标说明计分耍求一级指标二级指标效益类(6)生态效益该指标评价项0在执行过程中是否依据生态平衡规律，保持生态平衡和生态系统的良性、高效循环，对自然环境产生有益影响和有利效果。出评价工

5、作组根据项目情况口J采用不同形式，经综合评价后，认定为：效益显著，效益一般,效益较差二等。要求作出评价的依据充分，评价过程公正。效益显著，满分。效益一般，扣减50%分值。效益较差，不得分。组织管理水平类(7)项目目标明确M该指标评价项R资金使用的预定目标是否科学、明确，是否具有可行性分析报告：⑴项目口标明确、合理。⑵项口预算的合理性及可靠性分析。⑶项目预期社会效益和经济效益分析。⑷项目预期效益的持久性该指标根据指标说明项，缺少任一项扣减30%分值。扣完为止分析。⑸与同类项目的对比分析。(8)管理的有效性该指标评价项B实施或执行过程中，是否严格遵守国家

6、和省、市的相关财务制度和行业管理规定。比如：实行政府采购的项口，没冇统一采购，自行购买；需要经过评审的项目预决算，没有进行评审；需要监理的项目执行过程屮没有监理等。由评价工作组根据项口情况可采用不同形式，经综合评价后，可认定为管理有效，管理基木有效和管理失效三等。要求作出的评价依据充分，评价过程公正。管理有效，满分。管理基木有效，扣减50%分值。管理失效，不得分。西安市财政专项支出绩效评价指标体系基本框架评价指标指标说明计分要求―级指标二级指标组织管理水平类⑼项目保障条件该指标评价项目承担单位执行或实施项目的软硕件保障情况。具体包括:人员的资质、设备

7、专业化程度、场地是否符合作业耍求等相关支撑条件。达到所耍求条件的80%,满分。达不到所要求条件的80%,不得分。财务管理类(10)财政资金该指标考核项目财政资金实际拨付情况。财政资金到位率二实际拨付90%以上，满分。80%—89%,扣减30%分值。70%—79%,扣减50%到位率金额一项目预算资金额X100%o特别限定：社会保障类支岀，到位率必须达到100%,才能记满分，低于100%,不得分。分值。70%以下，不得分。（11）配套（自筹）资金到位率该指标考核由财政和其他主体共同投资项口屮，财政资金以外其他配套资金的供给状况。配套（自筹）资金到位率二实

8、际到位配套（自筹）资金*计划投入配套（自筹）资金X100%o90%以上，满分。80%—89%,扣减30%分值