预付货款管理办法

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1、重庆市西部煤炭錫中心郁艮公司文件西煤交函〔2015〕005号关于重庆西部煤炭交易中心有限公司预付货款的管理办法（暂行）的通知第一条为促进业务工作的开展，严格控制资金风险，加强资金的支付管理，特制定本办法。第二条预付货款释义:本办法预付款所指在合同执行中必须先款后货所支付的有价值的凭证。包括但不限于现金、转账支票、银行承兑、商业汇票、国内国外信用证，对其提供的担保及服务等。第三条预付货款的资格条件：1、中央级企业，地方国有人型企业集团。2、央企及地方国有大型企业集团所属全资子公司及机构。3、独立法人的国有煤矿其年产量大于100万吨以上，且符合公司当期设置的

2、临时条件。4、能够提供足额担保（质押）资产经公司评审合格，且履行担保（质押）法律程序的各类企业。5、经公司董事会决定认可的。第四条预付货款资格取得程序：1、根据本公司的要求，提供相应的法律法规要求的资质材料以及其他补充材料。2、经本公司派员到现场进行实地考察评估。评估主要内容：资源状况，生产状况，销售状况，资金状况，及长期负债等。3、考察组（人员）提出书面评估报告，经主管副总同意后提交总经理办公会审定。4、业务部门依据审定意见，经公司法律管理部门审查，主管副总审批、财务总监签批、总经理批准后执行。5、审定批准的意见必须在相关合同或协议中裁明，与合同或协议

3、一并执行。第五条预付货款额度的管理1、一次性额度大于300万元，必须市董事会决定，并经董事长签批同意后执行。2、额度是300万元，市总经理审批同意后执行。3、原则上一次性支付最高额度不超过200万元。第六条预付货款额度的支付管理：1、支付条件必须满足合同及补充协议附件的支付条件。2、业务部门申请，经部门负责人签批，主管副总审批，总经理或董事长批准交综合部（财务总监）执行。3、财务总监（综合部）必须严格审查所有合同及附件以及相关审定审批手续，完备齐全方能支付。第七条火车车板交货，船舶平仓交货的资金管理车板（平仓）交货的资金管理的基本原则为：风险确实可控，必

4、须确保合同的完整执行。1、当期支付货款额度不超过应支付的百分之五十。2、货物数量必须以火车大票或平仓计量数据为依据。3、质量必须以第三方的检测为依据或者由供方全部承担收货方的检测结果为依据。4、运费及运杂费等费用不能纳入支付，仅限用于货款支付。5、相关条款必须在合同或附件中明确裁明。第八条日常（日常）资金管理1、必须坚持先货后款的原则。2、在先货后款的前提下，支付比例必须经主管副总批准同意后在合同或附件中裁明。3、支付比例如需变动，必须报主管副总许可同意后方能执行。第九条处罚1.违反本办法程序规定行为，一次处罚责任人200元。2•违反本办法规定造成W10

5、万元，给予行政处分并处罚金1000^5000元；造成损失大于10万元小于50万元，给予行政处分，留公司查看一年并予以调离岗位，且处罚10000^30000元；造成损失＞50万元，给予开除处分，并处罚金50000元以上。第十条本办法由公司业务部负责解释。第^一条本办法从颁布之日起执行。总经理签字：抄送：公司股东、公司董事会、公司经营管理层、公司各部门2015年2月9日印发