A集团有限公司投资管理暂行办法

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1、A省交通投资集团有限公司投资管理暂行办法（2006年9月19日〔2006〕137号印发）第一章总则第一条为规范A省交通投资集团有限公司（以下简称集团公司）和各子公司对外投资行为，加强集团公司和各子公司的投资管理，避免和减少投资风险，提高投资效益，确保国有资产保值增值，根据国家有关法律法规、政策和集团公司章程及有关规章制度，特制定本办法。第二条本办法所称投资包括企业经营性项目投资和非经营性项目投资。企业经营性项目投资是指企业运用资金、实物、无形资产或其他企业资源，取得经营资产，谋求经济效益的经营行为。企业经营性项目投资方式分直接投资和

2、间接投资两类：（一）直接投资：指企业为执行本企业制定的发展战略和规划而进行的固定资产购置或建造、收购或兼并企业、控股或参股设立企业、对已投资项目追加投入等形式的投资。（二）间接投资：指企业进行股票、债券、基金、信托计划等有价证券投资或通过委托理财获得收益，以及为规避债务风险、汇率及利率风险利用投资或利用自身已有的负债、资产设计期货、掉期等等金融衍生工具进行无风险套利或保值操作。企业非经营性项目投资是指企业因发展需要，购置不直接产生经济效益的资产行为。第三条本办法所称的投资管理是指集团公司对本部和各子公司投资行为从立项、论证、实施到收

3、回投资整个过程的管理，包括投资论证、投资决策、投资实施、投资后评价。第四条集团公司对子公司投资行为的管理通过委派的产权代表、董事在子公司股东会、董事会实施影响来实现。第五条集团公司相关职能部门应根据投资项目的特点和部门职责分工各司其职，做好投资管理工作。各子公司可根据实际情况配备相应的管理机构和人员。第二章投资论证第六条投资项目应符合集团公司及本企业发展战略及中长期发展规划，投资效益良好、安全可靠的项目或对集团公司长远发展具有战略意义的重大项目。第七条各类投资项目均应进行投资论证。投资论证即项目可行性研究，是指在项目投资决策前，调查

4、和研究与投资项目有关的社会、经济、技术等方面，综合评价项目投资的必要性、技术先进性、经济合理性、有效性和可行性，从而为投资决策提供科学依据的工作。第八条企业从事间接投资，在将暂时闲置的资金进行股票、债券、基金、信托计划等有价证券的投资或将资金委托专业机构进行委托理财，获得流动资产的较高收益性的同时，必须保证投资资本金的安全性及投资项目适当的流动性，以保证集团整体生产经营资金需求不受影响。企业应严格规范间接投资资金来源，不得融资、挪用专项资金和违反法律法规进行间接投资。第六条对于金融衍生工具的利用（投资）应以规避风险及保值为目标，任何

5、单位不得以投机为目的，从事金融衍生工具操作。第七条非经营性项目投资必须符合企业发展需要，并符合集团公司《关于勤俭办企业的若干规定》（浙交投党〔2005〕49号）中的有关要求，购置或投资建造办公用房也应单独进行可行性研究。第八条投资基本建设大中型项目可行性研究的程序一般应包括预可行性研究、项目建议书、可行性研究等阶段。投资其他项目可简化程序直接进行可行性研究。第九条投资项目可行性研究的核心为可行性研究报告的编制。可行性研究报告可由为主或控股的项目投资主体牵头编制，也可委托相应专业资质或水准的咨询机构编制。第十条投资项目可行性研究报告必

6、须在充分调查、分析、研究的基础上进行编制，力求全面、直接、准确及可靠。对跨行业投资、异地投资、充分竞争性领域的投资及间接投资，不仅要详细论证经济上的可行性，更要充分分析竞争环境、竞争对手、竞争优势，提出风险防范措施。可行性研究报告应包括的主要内容，在本办法附件中另有规定。第六条可行性研究报告编制完毕后，项目投资业主单位应组织有关专家对投资项目进行评估。参加评估的专家人数不得少于3人，其知识结构应满足所组成的专家组有能力对项目的可行性进行评估，专家应提供书面评估意见，作为可行性研究报告的附件，一并提交公司董事会，作为决策的重要依据。第

7、三章投资决策第七条集团公司董事会和各子公司股东会、董事会分别是本公司各类投资行为的决策机构。集团公司董事会战略发展委员会是负责投资论证、咨询的董事会议事机构。集团公司投资发展部是集团公司负责组织本部项目投资及子公司须提交集团公司董事会审议的投资项目（具体规定见第十六条）内部审核的职能部门。第八条子公司各类投资行为实行分级分类管理。集团公司委派的全资或控股子公司董事，按任职公司净资产不能按此确定权限规模，在股东会决定的投资计划内，分别享有下列单项项目投资决策权限（涉及股权投资的是指项目资本金的限额，其它情况则指项目的投资总额）：（一）

8、董事在其任职公司主营业务范围（子公司主营业务范围每届董事会确认一次，由各子公司上报集团公司董事会确定）内的投资决策表决权限规定：1、净资产在1亿元以下的全资或控股子公司，享有不超过净资产10％的投资决策权；2、净资产在1亿元—5亿元（