财务管理案例教学2附件之财务计划书--GM

《财务管理案例教学2附件之财务计划书--GM》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、校园绿色信息有限公司商业计划书之财务计划Ⅰ、预计资金需求量：根据公司目前的商业计划、市场调研情况以及考虑到前期的研发与运作成本，2011年9月30日前需要融进资金300万。到2013年，预计在上海50所高校进行推广，需要资金100万元；到2015年，预计向全国一线城市的100所高校推广，需要资金200万元人民币（简称“312”计划）。第一阶段第二阶段第三阶段第四阶段9个月2到3年左右2到3年5到10年在上海市同济大学进行实验性推广，需要资金300万元推广目标是在上海50所高校进行推广，需要资金100万向全国一线城市的100所高校推广，需要资金200万元向全国各

2、高校及社会渗透Ⅱ、预计投资回收期：四年。Ⅲ、预计融资方式：◎直接融资：引进风险投资和寻找商业合作伙伴。11◎间接融资：三方联办贷款，银行专有技术抵押贷款。附表2流动资金估算表（月）单位:万元序号项目金额序号项目金额1流动资金占用2流动资金来源1.1周转现金9.852.1应付账款21.2存货202.2短期借款301.3应收账款22.3销售收入91.4经营费用9.15合计41合计41流动资金结余0附表1前期研发第一期投产投资所需资金总额估算表单位：万元序号项目金额序号项目金额1前期研发费用2生产设备投资1001.1研发设备403产品运营成本501.2研发材料404

3、产品营运费用101.3研发人员经费155公司筹建费101.4办公及生活设施36利息支出141.5交通费27其他61.6申请产品专利权10合计190合计110总计30011附表3投资计划与融资计划总表单位：万元序号项目年份合计第1年第2-3年第4-5年1投资总额3001002006001.1生产设备投资100801803601.2经营投资7000701.3流动资金201.4研发投资11020201502融资总额300-97.6-172.4629.942.1自有资金120001202.1.2合作乙方投资（40％）120-17.6-72.4629.942.1.4-7

4、9.85234.33532.95687.4311经营活动现金净流量2.3长期借款150-50-10002.2流动资金借款30-3000说明：表中用负数表示的是当年偿还借款数或股东获得的投资回报（分得的现金股利）附表4财务费用、销售费用、管理费用估算表（月）单位：万元财务费用销售费用管理费用项目金额项目金额项目金额长期借款利息1工资1工资1.5短期借款利息0.15差旅费0.2折旧与修理费1.7合计1.15广告费0.2办公费0.2售后服务0.1差旅费0.111其他0.2顾问费0.3合计1.7办公场所租金1.2无形资产摊销0.8其他0.5合计6.3说明：长期借款按年

5、利率8%计算，短期借款按年利率6%计算，三项费用合计9.15万元。附表5生产总成本费用估算表单位：万元序号项目总机每台30个显示屏60个显示屏或柱1生产成本0.452.75.41.1直接材料费0.251.531.2直接人工费0.150.71.4111.3制造费用0.050.51说明：总机生产成本和显示屏或柱的生产成本按IT行业较高水平估算。附表6预计损益表单位：万元序号项目年份第一年第2-3年第4-5年合计1销售收入9500150020092营业税金及附加0.452575200.453销售成本3.65182.5730916.154营业费用12.851.2102

6、.4166.45营业利润-7.5241.3592.6826.46减：公司筹建费-90-97.5（补亏）0-907所得税(15%)021.5788.85110.42118税后利润-97.5122.23503.75625.989法定盈余公积金012.2350.7562.9810当年可供分配利润011045356311股利分配044181.2225.212当年未分配利润-97.566271.8-13未分配利润累计-97.566337.8337.814经营现金净流量0122.23503.75606.2515税后投资报酬总额-7.5122.23503.75606.251

7、5偿还借款本金00120120说明：1、第二、三年数据按平均25所高校计算，第四、五年数据按平均50所高校计算。2、营业费用包括销售费用和管理费用和财务费用，且随着业务量增加预计以两倍的形式增加。3、股利分配按当年净利润并弥补以前年度亏损后的40%计算。114、所得税税率因考虑到是校办产业，所以减按15%计算。附表7预计现金流量表单位:万元序号项目第一年第二．三年合计第四.五年合计现金流入项目1经营活动现金流入950015001.1产品销售收入950015002投资活动现金流入0003筹资活动现金流入300003.1股东投入资金120003.2银行借款1800

8、现金流入合计309500150011现