财务管理部组织结构和部门职能

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1、财务管理部3.1部门组织架构与岗位设置3.2部门使命1)为公司发展提供充足的资金，通过合理调配，降低财务成本，控制财务风险和浪费，提升资本效益；2)利用财务杠杆，参与公司决策，实现战略目标。3.3部门职能1)财务指标与会计核算体系a)贯彻执行公司的各项财务管理制度，并在此基础上修订、完善，并组织实施；b)对公司财务管理信息系统提出改进建议，确保财务核算工作的顺利进行；c)指导、审核和监督下属公司财务制度与会计核算体系的建立和执行；d)负责下属公司财务人员的培训、业务指导与监督管理。2)财务预、决算管理a)编制公司年度、季度、月度财务预算；b)监督预算执行结果，每季度、年

2、度对财务预算执行状况进行分析，提出合理化建议；c)编制项目决算报告及投资预决算分析报告，对项目进行经济评价。3)会计核算a)规范公司项目财务成本核算标准，按照国家财务会计制度及公司相关规定统一帐目明细核算科目；b)编制公司会计凭证、会计帐簿，汇总记帐凭证，建立并登记总帐，编制会计报表和其它会计数据；a)核算公司部门与项目成本，建立成本台帐，按月报送成本明细表；b)公司财务决算及利润分配的核算；c)参与并监督公司重大经济合同或协议的签订过程，审核各类经济合同，维护公司经济利益；d)编制、上报公司年度、季度、月份财务报表和财务分析报告。1)费用管理a)公司土地费用、财务费用

3、、管理费用的管理及其成本控制指标的制定；b)施工单位的保证金管理；c)按照人力资源部通知，及时办理公司人员调进、调出、内部调动、退休、离休和死亡等工资关系的转入、转出以及工资增减变动事宜；d)接待工资查询工作；2)资金管理a)组织制定公司年度、季度、月度的资金计划，编制实际资金使用情况报表,统筹安排资金支付；b)监控售房款的收取工作，核对应收及已收房款明细表,确保资金及时入账；c)收取租赁物业租金；d)监控下属子公司资金的使用；e)办理现金收付和银行结算业务；f)定期进行银行对帐，保证资金的安全；g)日常库存现金、有价证券的管理；h)按揭银行的选择、接洽、签约工作。3)

4、税务管理a)研究和掌握国家税收政策，收集税收政策变化情况，开展公司税务筹划；b)按期申报纳税、缴纳税款及与税务部门联络，沟通各项税务事宜；c)对国家税收优惠政策的研究，并争取优惠政策的落实；d)按规定及时计算应缴纳和应退还的各项税金，并办理缴纳手续；e)与税务事务所、财政等部门的对接管理。4)财务分析a)统一规范公司内部会计报表月度、季度和年度报表附表的编制上报口径；a)负责财务方面公司的对内、外的统计工作，收集、汇总、编制、上报（对内、对外）公司统计报表；b)建立经营成果预测模型，预测项目投资平衡点和利润点，提出投资建议；c)组织开展公司经济指标分析与经济效益测算，为

5、公司战略决策提供依据；d)参与项目可行性研究和项目评估中的财务分析工作。1)财务合同与档案管理a)审核项目合同及行政管理合同的签订与付款申请；b)整理、装订并保管会计档案（收据、发票、印花税票、凭证、帐簿、报表、合同及所有会计资料等）；c)定期检查会计档案的保存情况；d)财务印章的管理。2)固定资产账务管理a)建立公司固定资产帐户台帐；b)组织对经营性资产的盘点；c)公司所有固定资产的核销管理。3)销售管理a)监控下属公司房源销售进度、销售款回收状况等，备案销售台帐明细表；b)备案项目应收款项催缴明细表，定期与下属公司财务办公室核对应收及已收房款明细表。4)投融资管理a

6、)建立多元化的融资渠道和融资方式，构筑地产与金融相结合的资本运作体系；b)制定公司融资计划，拓展融资渠道，筹措公司经营计划所需资金；c)协助公司高层配置财务资源，设立资金边际成本模型，用好财务杠杆，有效地预测财务风险；d)合理利用闲置资金进行投资，降低资金成本，提高公司资产收益；e)对拟实施的对外投资进行投资可行性分析，并提供财务建议；f)对现有长期投资进行监督，负责投资后的业绩评估。5)财务风险控制a）建立财务管理预警机制，结合公司实际状况和市场、利率政策、信用等变化分析，随时向总经理报告财务风险；b)参与评估项目投资风险，分析投资效果和损益，提出投资分析意见；c）研

7、究风险防范措施，降低财务风险，协助董事长处理财务风险隐患。1)子公司财务管理a)向子公司派出财务管理人员；b)审查子公司财务预算；c)审查子公司重大财务支出；d)指导子公司的财务日常管理和财务分析；e)审查子公司资金管理和使用情况；f)审查子公司的各类财务报表。