中小企业信贷准入实务探讨

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1、中小企业信贷准入实务探讨　　近年，我国经济发展出现阶段性回落，部分中小企业因技术力量不足、管理粗放、人才缺乏、资金短缺等问题而面临经营难题和生存压力，并不同程度地出现了贷款逾期，有的甚至债台高筑、资不抵债。对中小企业给予信贷支持是金融机构履行社会责任的体现，也是发展业务的需要，但金融机构发挥融资功能必应以控制信贷风险为前提。那么，如何做好中小企业的信贷筛选工作，控制信贷准入是关键口。　　一、中小企业信贷准入存在的问题　　由于中小企业大多存在自身抵押物不足、财务管理制度不严等弊端，为此，银行机构在响应国家”支农支小“政策的同时，也逐渐意识到防范隐性风险的重要性。严

2、控中小微企业信贷准入已被列入银行防范风险的第一关口。以下，笔者结合中小企业和银行机构经营现状，浅析信贷准入中存在的问题。　　（一）中小企业经营管理较粗放　　1.中小企业经营风险较大。中小企业规模小、市场竞争力小，抗风险能力相对较弱，主要体现在以下几方面：一是制度建设不科学。在中小企业的创业初期，创业者将主要精力投入到眼前的运营，往往不太重视制度建设，尤其是在规范生产经营、长期发展目标、产权质抵押等方面，从而给企来长远发展埋下了隐患。二是企业财力不充足。在资金管理方面，中小企业资金短缺主要体现在流动资金紧张、备用资金匮乏，较难应对突发性事件。比如，遇到下游企业倒闭

3、、应收账款无法收回、原材料涨价等困难，往往会严重影响到企业正常运营。三是企业管理不到位。中小企业由于人才力量薄弱，在经营管理中一般都是老板说了算，老板一人独揽生产规划、经营决策、监督管理、财务收支等方方面面的决策权，难免会因知识面不广、精力不足等因素出现偏差，从而影响到企业的不断发展、壮大。这也是中小企业产生经营风险的一个主观原因。　　2.中小企业的信用观念较淡薄。人无信则不立，业无信则不兴。当前，信誉度差已成为影响中小企业生存发展的重要因素，尤其是个别中小企业抽逃注册资金、恶意偷税漏税、逃废银行债务、拖欠账款等行为，在一定程度上影响了中小企业的整体信用形象，为

4、此被银行机构列入征信黑名单，剔除在信贷准入关口外。　　3.自有可抵押资产不足。为减少贷款风险，多数银行机构会要求中小企业提供一定的抵押物，而大部分中小企业的厂房是租赁的，机器设备和存货又较难被银行机构折价抵押，依靠保证担保又较难找到合适的担保人，从而影响到信贷准入。　　（二）银行机构较难掌握企业真实信息　　对银行机构来说，影响信贷准入的最大问题是与中小企业之间存在信息不对称。由于银行机构很难掌握中小企业真实的财务收支、资产负债等信息，这对信贷准入造成了不小困难，即便准入也较难把控授信额度，主要表现在以下几方面：　　1.财务信息不对称。企业的财务信息是银行信贷准入

5、的重要依据，但某些企业为了避税、逃税，往往设置两套甚至多套账目，这对银行取得真实可靠的财务数据造成了一定的困难。另外，由于企业财务管理制度不严密，有些往来款项以现金收支，以致财务报表不能全面系统地反映企业生产经营情况，这也是银行较难掌握企业真实财务信息的主要方面。　　2.非财务信息不对称。由于中小企业大都规模较小，且很多企业处于初创期，不仅无法提供连续几年的财务数据，而且对企业从事的经营活动范围、资金投向、经营效益、市场发展前景等都较难采集到相关信息。如要采集此类信息，需投入很大的精力去了解企业的人脉基础和社会关系，实际操作性不强，这也是中小企业的信贷准入难的原

6、因之一。　　二、把好中小企业信贷准入关的意见和建议　　对中小企业的信贷准入把控，是银行机构防范风险、维护资产质量的重要前提，以下，笔者结合信贷工作实际，就中小企业信贷准入谈几点建议。　　（一）注重经营者的素质和人品　　对于大部分中小企业来说，企业的信用风险和经营状况很大程度上取决于经营者个人的人品和素质。个人素质高、人品好的经营者能促进企业往好的方向发展，随着时间推移，慢慢从量变到质变，能形成良性循环。反之，如企业主经常沉溺酒色、投资冒险、拍脑袋决策的，通常会使企业跌跌撞撞、摇摆不前，尤其是习惯于将生产经营资金用来个人高消费的，更容易使企业面临经营危机。为此，建

7、议银行将企业主个人品质素质纳入信贷准入考查指标。　　（二）注重了解企业行业特性　　从宏观角度分析，企业的行业性质决定着企业未来的发展前景。为此，银行机构在准入前首先了解该企业是否属于国家禁止、淘汰或者限制类行业，比如是否属于”两高一剩“”两能低产“等行业。其次，应了解行业的平均盈利情况，一般新兴的科技类行业发展前途相对较好，绿色环保行业企业生命力较强，居民日常消费类行业抗风险能力较好，等等。最后，需了解行业的特点和运营模式。有句话叫”隔行如隔山“，不同行业不管在财务分析还是现场调查上都有一定的区别。例如，针对普通的制造业来说，应收账款和存货的周转率分析是必不可少

8、的，而对于一些服务行业基