2019村级财务管理自查报告

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1、村级财务管理自查报告　　xxxx党委、政府：　　村按照上级的要求，村支两委组织相关人员于20xx年月日，采用就地自查的方法，对村20xx年月日至20xx年月日财务收支情况进行自查，情况报告如下：　　一、基本情况：　　xxx村党支部共有支部委员人，党员人，辖组，户，总人口人。220xx年人均纯收入元。　　二、财务制度执行情况：　　xxx村坚持每季度集体办公，对每一笔收支进行审核，确认后，由财务监督小组成员、村主任、村支部书记共同签字后报账，每季度准时在次月日前上墙公示财务收支情况。20xx年月通过乡党委政府派人审计验收，严格按照大水田乡村级财务管理制度

2、开展工作，对各项收入支出严格审查，坚持公开制度，在财务收支上做到了干部清白，群众明白。　　三、财务收支情况：　　(一)、20xx年月日至20xx年月日总收入元，主要包括以下各项收入：　　1、　　2、　　3、　　4、　　5、　　(二)、20年月日至20xx年月日，总支出元。主要包括以下各项支出：　　1、　　2、　　3、　　4、　　5、　　(三)、截止20xx年4月30日，村级结存现金余额元。　　(四)、截止20xx年4月30日，村级债权债务情况如下：　　1、应收往来元;其中：(明细)　　2、应付往来元;其中：(明细)　　3、短期借款元;其中：(明细)　

3、　四、主要的工作成就：　　1、抓好村支两委班子建设，加快本村经济发展;　　2、充分发扬民主，坚持集体讨论重大问题，对群众关心的居务、事务、财务等情况，按要求如实在社区公开栏内进行公示，接受群众监督。　　3、按要求及时报结账，搞好财务公布照片资料档案。　　为切实加强我乡村级财务管理工作，进一步规范村级“三资”管理，落实农村基层组织党风廉政建设，维护农村社会和谐稳定，确保村级换届选举工作顺利进行，根据《渝水区人民政府办公室关于开展村级财务检查工作的实施意见》(渝府办发[20xx]63号)文件精神要求，在全乡开展了一次村级财务清查工作，现在工作情况总结如下

4、：　　一、高度重视　　我乡党委、政府充分认识到开展此次清查工作的重要性和紧迫性，由纪委牵头农经站、财政所，抽调8名精干人员成立了村级财务清查专项小组，由乡纪委书记李华萍同志担任组长。班子会议专题研究制定清查工作方案。清查工作总共分为动员部署阶段、集中检查阶段及整改阶段。　　二、全面清查　　(一)清查对象：此次村级财务清查对象为全乡9个村委会;　　(二)清查范围：20xx年以来村级集体经济组织“三资”管理及财务收支情况，对群众反映问题强烈和在审计过程中发现问题的，可根据具体情况进行追溯和延伸;　　(三)清查内容：　　1、20xx年以来的财务收支情况。主

5、要审查：村级收入是否及时足额入帐;各项费用支出是否真实合法，有无侵占、挪用、私分集体资金和私设“帐外帐”或“小金库”的情况。　　2、专项资金管理情况。主要审查：上级划拨或接受社会捐赠的资金和物资的管理、使用情况;村级工程建设项目承包结算及资金财务管理情况;发放到户的各项补贴资金和物资等的管理、发放、使用情况。　　3、现金管理情况。主要审查：备用现金根据规定支出结算，余额结存入专户情况;资金坐收坐支使用情况;按时报账结算情况。　　4、票据凭证规范情况。主要审查：收款统一使用省财政厅监制的《专用收据》及《专用收据》领销情况;原始发票要求内容完整、清晰、手

6、续齐备情况;经费支出入账和使用白条抵库情况。　　5、集体资产、资源的增减变动情况。主要审查：集体资产、资源变动处臵是否经合法程序;集体资产对外承包租赁、资产帐物相符情况;在建工程项目的资金和实际支出，以及资金往来情况;落实各类财产保管责任和备案情况。　　6、村集体资金资产管理制度执行情况。主要审查：对相关制度和政策的执行情况，特别是财务审批和惠农政策执行情况。　　三、严格审计　　工作小组成员对清查出的数据认真检查审计，确保各项数据的真实准确。　　四、责令整改　　1、财务制度不完善。有的村财务管理制度与现行实际情况不适应、不配套，出现脱节，缺乏资金收入

7、、使用及效益措施，导致村级财务管理制度不够完善、健全、规范，接受群众监督乏力。　　2、账薄设臵不规范。一些村会计各自为阵，会计科目随意设臵，记帐方法不统一，有些村资金、资金占用和专项支出等项目记录不全，导致不能进行规范的账务处理和全面反映本村的财务活动状况，也不利于财务公开和财务监督。　　3、会计手续不齐全。有的村财务原始凭证不规范，无经手人，无证明人，无事由，无审批人签字。一些出纳收付款后不及时记账，仅凭脑子记忆，甚至凭印象自制凭证，盘点库存时，现金不是多就是少。　　4、凭证审核不严格。财务开支本应由分管领导“一支笔”审批，而有的村支书签、主任也签

8、，签批不问清红皂白，来者不拒，明知超标准或开支范围不合规，因怕得罪人，故意大开“绿灯”。　　5、财务收支无预