实训7 存货核算系统

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1、案例一外购入库核算的处理（1）案例目的掌握外购入库核算的处理（2）角色及分工姓名角色主要职责周耀明会计进行外购入库核算（3）案例准备1将系统日期调整为2005-6-1日2使用第五篇仓存系统的账套继续练习（4）案例实施1费用分配1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[外购入库核算]，进入外购入库核算界面2）在外购入库核算界面，选中发票号码为：“ZPOFP000001”，供应商为：“中山电机”的购货发票，点击工具条“钩稽按钮“，查看钩稽日志3）在钩稽日志序时簿界面，可以看到有四张钩稽号相同的单据，2张外

2、购入库单：WIN000001、WIN000004，1张采购发票：ZPOFP000001，1张费用发票：EXPENSE000001，费用发票金额是1000元。点击工具条“退出“按钮，退出钩稽日志序时簿界面4）选择菜单[核算]—[费用分配方式]—[按数量分配]。5）双击发票号码为“ZPOFP000001“，供应商为：”中山电机“的购货发票。6）调出采购发票界面，此时该发票的“应计费用（本为币）“列全部为零。点击”退出“按钮，退出返回到外购入库核算界面。7）在外购入库核算界面，选中发票号码为：“ZPOFP000001“，供应商为：”

3、中山电机“的购货发票，点击工具条”分配“按钮，进行费用分配，系统提示费用分配结束，点击”确定“按钮。8）双击购货发票ZPOFP000001；调出采购发票界面，此时该发票的“应计成本费用“已经有数字，”应计成本费用“是费用分配过程填上去的。将与次购货发票钩稽的费用发票的金额1000元分配到该发票上。由于是按数量分配，其算法是—例第一条分录”MAT护镜“负担的费用=[80+100+100+10+96]*1000=207.25，点击”退出“按钮，退出返回到外购入库核算界面。2核算入库单单价1）按SHIFT键+鼠标选中全部发票，点击工

4、具条“核算“按钮，进入外购入库核算。由于其他的采购发票没有费用发票，所以可以不用费用分配直接进行外购入库核算。2）外购入库核算过程中系统会更新外购入库单的单价和金额，下面我们就以物料“MAT护镜“的金额是1440，应计成本费用为207.25，二者只和为1647.25。点击”退出“按钮3）在外购入库核算界面，选中发票“ZPOFP000001“，点鼠标右键菜单，选择”对应入库单“进入外购入库单序时簿4）在外购入库单序时簿，查看物料“MAT护镜“，其金额为1647.25此金额就是在外购入库核算过程中填上去的。案例二存货估价入账核算案

5、例准备1将系统日期调整为2005-6-1日2使用上个已实现外购入库核算的“绿色原野电子有限公司”账套1费用分配1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—存货估价入账]，进入存货暂估入库单序时簿界面，双击物料为“MP3“的入库单，进入库单编辑界面。2）在外购入库单编辑界面，录入单价：450，保存单拒。3）重复步骤2），为单据WIN000002录入单价，可以在单价栏按F5获取价格资料案例三自制入库核算案例数据核定企业自制产品的入库成本，经过核算确定：M200手机单位成本是3000元，M100手机单位成本是2

6、000元，键盘单位成本是3元，MAT外壳单位成本是6元。1自制入库核算1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[自制入库核算]，弹出过滤窗口，事务类型选择“产品入库（实际成本部分）“，点击”确定“按钮。2）进入自制入库核算界面，按基本计量单位输入单价。3）点击工具条“核算“按钮，进行自制入库核算。核算完成，退出自制入库核算界面。4）在K/3主控台中，依次选择并单击[供应链]—[仓存管理]—[验收入库]—[产品入库—查询]，进入产品入库单序时簿，可以看到产品入库单已经有单价，这个单价就是在自制入库核算过

7、程填写的。案例四其他入库核算案例数据企业经过核算确定组装件“M200手机+MP3”单位成本是4800元1其他入库核算1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—[入库核算]—[其他入库核算]，弹出过滤窗口，事务类型选择“其他入库（组装核算）“，点击”确定“按钮。2）进入其他入库核算界面，显示的是组装件的其他入库单，这类单据是在审核组装单时系统自动产生的，其单价需要手工录入，双击打开其他入库单。3）在其他入库单编辑单据界面，手工输入单价：4800，录入完毕保存单据。案例五委外加工入库核算案例数据核算M200主板的委外加工

8、入库成本1．委外加工出库核算1）在K/3主控台中，选择[供应链]—[存货核算]—出库核算—材料核算—弹出材料出库核算向导窗口，点击下一步按钮。（2）按指定物料代码段结转物料，点查询按钮获取物料代码，设置物料代码段为从“01。003/M2000芯片”致至“01。004/M200