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时间:2019-08-06
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1、一、资产类 11001库存现金11001现金不变 21002银行存款21002银行存款不变 31003存放中央银行款项银行专用新增 41011存放同业银行专用新增 51012其他货币资金31009其他货币资金不变 41101短期投资短期投资分拆 51102短期投资跌价准备更名 61021结算备付金证券专用新增 71031存出保证金金融共用新增 81101交易性金融资产金融共用新增 91111买入返售金融资产金融共用新增 61121应收票据1111应收票据不变 1122应收账款1121应收账款不变 1123预付账款1151预付账款不变 7
2、1131应收股利1121应收股利不变 1132应收利息1122应收利息不变 1201应收代位追偿款保险专用新增 1211应收分保账款保险专用新增 1212应收分保合同准备金保险专用新增 91221其他应收款1133其他应收款不变 101231坏账准备1141坏账准备不变 111161应收补贴款取消 121301贴现资产银行专用新增 1302拆出资金新增 1303贷款银行和保险共用新增 1304贷款损失准备银行和保险共用新增 1311代理兑付证券银行和证券共用新增 1312代理业务资产新增 131401材料采购1201物资采购更名 140
3、2在途物资新增 141403原材料1211原材料不变 1404材料成本差异1232不变 1405库存商品1243不变 1406发出商品新增 1407商品进销差价1244商品进销差价不变 1408委托加工物资1251委托加工物资不变 1411周转材料新增 1412包装物1221包装物不变 1413低值易耗品包装物1231低值易耗品包装物不变 1232自制半成品取消 1241委托代销商品取消 1243受托代销商取消 1421消耗性生物资产农业专用新增 1431贵金属银行专用新增 1441抵债资产金融共用新增 1451损余物资保险专用新增
4、 1461融资租赁资产租赁专用新增 1471存货跌价准备1281存货跌价准备不变 1291(分期收款)发出商品取消 1301待摊费用取消 1501持有至到期投资新增 1502持有至到期投资减值准备新增 1503可供出售金融资产新增 1511长期股权投资1401长期股权投资不变 1402长期债券投资更名 1512长期投资减值准备1421长期投资减值准备不变 1431委托贷款取消 1521投资性房地产新增 1531长期应收款新增 1532未实现融资收益新增 1541存出资本保证金保险专用新增 1601固定资产1501固定资产不变 1602
5、累计折旧1502累计折旧不变 1603固定资产减值准备1505固定资产减值准备不变 1604工程物资1601工程物资不变 1605在建工程1603在建工程不变 1606在建工程减值准备1601在建工程减值准备不变 1607固定资产清理1701固定资产清理不变 1611未担保余值租赁专用新增 1621生产性生物资产农业专用新增 1622生产性生物资产累计折旧农业专用新增 1623公益性生物资产农业专用新增 1631油气资产石油天然气开采专用新增 1632累计折耗石油天然气开采专用新增 1701无形资产1801无形资产不变 1702累计摊销新增
6、 1703无形资产减值准备1805无形资产减值准备不变 1711商誉新增 1815未确认融资费用变更类别 1801长期待摊费用1901长期待摊费用不变 1811递延所得税资产新增 1821独立账户资产保险专用新增 1901待处理财产损溢1911不变 二、负债类 2101短期借款2101短期借款不变 2102存入保证金金融共用新增 2103拆入资金金融共用新增 2104向中央银行借款银行专用新增 2011吸收存款银行专用新增 2012同业存放银行专用新增 2021贴现负债银行专用新增 2101交易性金融负债新增 2102卖出回购金融资
7、产款金融共用新增 2201应付票据2111应付票据不变 2202应付账款2121应付账款不变 2203预收账款2131预收账款不变 2141代销商品款取消 2211应付职工薪酬2151应付工资合并 2153应付福利费合并 2221应交税费2171应交税金合并 2176其他应交款合并 2231应付利息新增 2232应付股利不变 2171应交税金合并 2241其他应付款2181不变 2251应付保单红利保险专用新增 2261应付分保账款保险专用新增 2311代理买卖证券款证券专用新增 2312代理承销证券款证券和银行共用新增 231
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