投资项目评估考试小条

《投资项目评估考试小条》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、第一章导论一.定义1.投资：是指为达到一定预期目标而投放资本的行为。投资是经济发展的结果，也是经济进一步发展的源泉。2.投资项目：是指特定时间和空间范围内，经济单位合理利用各种生产性与非生产性资源，以取得预期综合效益的全部投资活动。二.项目的分类1.项目进展：1）待选项目2）实施项目2.项目投资规模：1）大型项目2）中型项目3）小型项目3.项目性质：1）新建项目2）重建项目3）扩建项目4）更新改造项目4.投资成果表现形式：1）有形项目2）无形项目5.项目之间的关系：1）互斥项目2）独立项目三.投资项目的特征1.项目规定的严格性2.项目效益的综合性3.项目投资的风险性4。

2、项目运行的周期性四.投资项目评估的含义：指在可行性研究的基础上，对项目有关的经济、技术、市场社会环境等因素进行综合分析，对项目取舍进行评价决策的工作。五.投资项目评估的特征1.预测性2.系统性3.实践性4.科学性六.投资项目评估的原则1.客观公正原则2.综合评价比较择优的原则3.项目之间的可比性原则1）价格可比性2）指标可比性3）经济性质可比性4）时间可比性4.定性分析和定量分析相结合原则七.项目周期是指一个投资项目从提出项目设想、立项、决策、开发、建设、施工直到竣工投产，进行生产活动总结评价的全过程八.项目周期划分1.投资前期（项目设想、项目初选、项目拟定、项目评估决

3、策）2.投资时期3.生产时期九.项目周期的特征1.渐进性2.程序性3.动态性十.可行性研究：是在投资决策之前，对拟建项目进行全面技术经济分析并试图对其做出可行或不可行评价的一种科学方法。对象：是投资决策中的技术经济问题。目的:是揭示客观规律，提供科学依据，以减少决策失误，有效地利用有限的资源，获得尽可能多的投资效益。内容：市场、技术、经济三个研究方向十一.项目评估与可行性研究的异同与联系1.相同：1）同处于项目投资前期2）目的、基本原理、内容、方法相同2.不同：1)概念和作用不同2）执行单位不同3）研究的角度和侧重点不同4）报告撰写内容格式和成果形式不同5）在项目管理工

4、作中所处阶段和地位不同项目评估与可行性研究的异同与联系1）可行性研究是项目评估的对象和基础，项目评估应该在可行性研究的基础上进行的2）项目评估是使可行性研究的结果得以实现的前提3）项目评估是可行性研究的延伸和再评价第二章项目概况与项目建设必要性评估一.项目背景1.宏观经济要求1）国家或行业（地方）的社会经济发展规则2）国家（地方）有关的投资政策3）国家有关的产业政策4）国家有关的技术政策4.项目投资的理由要充分1）可以优化资源配置2）综合利用当地丰富的资源3）产品的需求面广，可增加加工产品的附加价值4）填补本地区的空白或可替代进口5）可出口创汇，满足国际市场需求6）能扩

5、大就业机会7）可利用现有的基础设施8）可利用优越的社会协作政策9）可利用政府优惠政策二．必要性评估的内容微观方面：市场要求、企业发展、科技进步和投资效益宏观方面：1.项目建设要符合国民经济总量平衡的要求2.项目建设要符合经济结构优化的要求3项目建设要符合国家一定时期的产业政策4项目建设要符合国家生产力布局的要求，能促进国民经济地区结构优化5.项目建设要符合国民经济长远发展规划，行业发展规划和地区发展规划的要求6.分析项目产品在国民经济和社会发展中的地位和作用第三章市场研究一.产品供求预测的综合分析1.国内需求量=国内产量用于国内总销售量+未满足的需求量2.市场总需求量=

6、国内需求量+出口量3.市场总供应量=国内现有生产能力+在建生产能力+拟建项目生产能力+进口量4.总需求不足额=市场总需求量-市场供应总量二.建设规模（生产规模）是指劳动力，劳动对象和劳动手段等生产力要素和产品在各种经济实体中的集中程度衡量企业生产规模的指标：产量、生产能力、产值、职工人数、资产价格等。生产能力是主要衡量指标产量：在一定条件下和一定时期内，实际生产的产品数量生产能力：企业在一定的技术条件下和一定时期内可能生产某种产品的最大能力三.生产规模的划分：大、中、小四.生产规模的制约因素1.产品的市场需求因素2.国民经济发展，规划，战略布局和有关政策3.项目所处行业

7、的技术经济特点4.原材料，能源供应及其他协作配套条件5.资金，资源的供应状况6.生产技术和设备状况7.投资项目产品的特点8.规模经济的要求五.确定项目生产规模的方法按照经济效益的高低，把项目生产规模分为四种类型：亏损经济规模（支出）收人）、起始经济规模（销售收入=总成本费用）、合理经济规模（销售收入）总成本费用）、最佳经济规模（能够产生最高经济效益的生产规模）（一）盈亏平衡分析法（量本利）1.线性盈亏平衡分析法2.非线性盈亏平衡分析法盈亏平衡图:(二)分布法1.确定起始规模2.确定最大起始规模3.拟定若干个有价值的比较方案4.通过比较法选