网上支付与结算概述

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1、网上支付与结算电子教案蔡元萍　主编东北财经大学出版社第1章网上支付与结算概述1.1电子商务与金融业1.2支付方式与支付系统的演变1.3从传统支付结算到网上支付与结算第1章网上支付与结算概述教学目的与要求:了解电子商务与金融业的关系，了解支付方式与支付系统的演变过程，理解网上支付与电子方式发展的关联以及我国网上支付结算存在的问题。教学重点与难点：重点：网上支付与电子方式发展的关联难点：中国目前支付系统课后小结：通过认识电子商务对金融业发展的影响，学生了解了支付方式与支付系统的演变过程。作业：P19.1.2.31.

2、1电子商务与金融业1.1.1电子商务和金融业1）电子商务：运用电子通信作为手段的经济活动，通过这种方式人们可以对带有经济价值的产品和服务进行宣传、购买和结算。2）金融业金融业是指经营金融商品的特殊企业，它包括银行业、保险业、信托业、证券业、租赁业和典当业。1.1.2电子金融挑战传统金融业1）传统商业银行的金融中介地位受到挑战。2）传统商业银行的信息优势正受到挑战。3）金融集团全能化是我国金融业的未来趋势1.1.3我国电子金融发展概况中国互联网络信息中心（CNNIC）2006年1月17日发布第17次中国互联网络发

3、展状况统计报告：中国内地网民总人数已达1.11亿人，我国上网计算机总数为4950万台，宽带上网已经成为上网接入的主流，中国内地的IP地址已经位居全球第三。目前，我国金融业正处于从电子化、半电子化向信息化转变阶段。2006年中国金融业信息化投资将走出连续几年的低速增长，成为近几年来金融业IT投入增长最快的一年，计世资讯(CCWResearch)预测：2006年，国内金融业IT总投入将达到303.2亿元，比2005年增长10.24%。1．网上银行2．网络保险3．网络证券交易4．网上个人理财1.2支付方式与支付系统的

4、演变1.2.1支付方式传统支付方式指的是通过现金流转、票据转让以及银行转账等物理实体的流转来实现款项支付的方式。其主要形式有三种：现金、票据和信用卡。1）现金现金有两种形式，即纸币和硬币，是由一国中央银行发行的。在现金交易中，买卖双方处于同一位置，而且交易是匿名的。2）票据票据分为广义票据和狭义票据。广义票据包括各种具有法律效力、代表一定权利的书面凭证，如股票、债券、汇票等，人们将其统称为票据。狭义票据指的是《票据法》所规定的汇票、本票和支票，是一种载有一定的付款日期、付款地点、付款人的无条件支付的流通凭证，也

5、是一种可以由持票人自由转让给他人的债券凭证。3）信用卡信用卡是银行或公司向持有人签发的、证明其具有良好的信誉，并可以在指定的商户或场所进行记账消费的一种信用凭证。1.2.2支付系统的演变1）支付和支付系统所谓支付，就是在商品交易、证券交易和货币交易中，交易双方的资金未来。任何买卖活动也都伴随这资金的往来。2）支付系统的发展自从出现纸币和票据以来，伴随着商品交易的前述两个层次的资金支付活动就一直存在。在商品经济高度发展的市场经济社会里，纸币和票据的流通速度已不能满足急速发展的商品生产和流通的要求，这就促使银行研制

6、开发新的支付工具和新的处理方法。银行卡的出现，促使货币从纸币发展为电子货币。电子支付系统的形成，不仅使银行的业务处理实现了电子化，还使银行不断开发出大量新的自主银行服务项目。3）中国目前的支付系统（1）同城清算所（2）全国手工联行系统（3）中央银行的全国电子联行系统（4）各商业银行电子汇兑系统（5）银行卡支付系统（6）网上银行系统（7）中国国家现代化支付系统（8）邮政储蓄和汇兑系统1.3从传统支付结算到网上支付与结算1.3.1传统支付结算的发展支付是为了清偿商务伙伴间由于商品交换和劳务活动引起的债权、债务关系

7、，由银行所提供的金融服务业务，而这种结清债权、债务关系的经济行为就成为结算。1）物物交换的支付结算方式2）货币支付结算方式3）银行转账支付结算方式1.3.2传统支付结算方式的局限性第一，运作速度与处理效率比较低。第二，大多数传统支付结算方式在支付安全上问题较多，伪币、空头支票等现象造成支付结算的不确定性和商务风险增加，特别是跨区域远距离的支付结算。第三，绝大多数传统支付结算方式应用起来并不方便，各类支付介质五花八门，发行者众多，使用的辅助工具、处理流程与应用规则和规范也均不相同，这些给用户的应用造成了困难。第四

8、，传统的支付结算方式由于涉及较多的业务部门、人员、设备与较为复杂的业务处理流程，运作成本较高。第五，传统的支付结算方式，包括目前一些电子支付方式在内，为用户提供全天候、跨区域的支付结算服务并不容易，或很难做到。第六，传统的支付结算方式特别使中国企业比较流行的纸质支票的应用并不是一种即时的结算，企业资金的回笼有一定的滞后期，增加了企业的运作资金规模；现金的过多应用给企业的整体财务控制造成