外汇业务管理精品资料

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1、第十一章外汇业务第一节基本概念一、外汇(ForeignExchange)的概念外汇动态意义上的外汇静态意义上的外汇国际汇兑广义上说狭义上说外国货币外币支付凭证外币有价证券特别提款权其它货币资产不包括广义外汇中的外币有价证券指人们为了清偿国际间的债权债务关系，将一种货币兑换成另一种货币的行为泛指可以清偿对外债务的一切以外国货币表示的资产或债权指以外币表示的用于国际结算的支付手段我国《外汇管理条例》对外汇的定义我国《外汇管理条例》第三条规定：“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用作国际清偿的支付手段和资产：㈠外国货币，包括纸币、铸币；㈡外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭

2、证等；㈢外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；㈣特别提款权；㈤其它外汇资产。”◆一种外币成为外汇的前提条件：可以自由兑换；被普遍接受；可偿性外币现钞与现汇一样吗？不一样。现钞通常指外币的钞票和硬币或以钞票、硬币存入银行所生成的存款。现汇主要是指以支票、汇款、托收等国际结算方式取得并形成的银行存款。外币现钞只能运关到国外才能起到支付作用，而运送现钞银行需承担运费、保费、利息等费用，所以银行一般要在个人外汇买卖价格上予以一定的区别。英美货币小知识（一）美国货币美国货币由美元dollar和美分cent组成，onedollar等于100cents。其纸币bill有一、二、五、十、二十

3、、五十和一百美元等面值；硬币（coin）有一美分（或apenny）、五美分（或anickel）、十美分（或adime）和二十五美分（或aquarter）等。在数字前加$表示美元，如：$500表示五百美元；在数字后加C表示美分，如：50C表示50美分；表示由美元和美分组成的钱数时，常用$表示，如：$6．50。（二）英国货币英国货币由英镑（pound）和便士（pence）组成，也分为纸币notes和硬币coins。纸币有面值五镑、十镑、二十镑和五十镑；而硬币，即金属货币有一便士、二便士、五便士、十便士、二十便士、五十便士和一镑等。若指一定数额的硬币，通常用piece，如2P（pieces

4、）；随身带的硬币可用change表示。100pence等于1pound。在数字前加￡表示多少英镑，如：￡800为800英镑；在数字后加P表示多少便士，如：5P表示五便士（penny的复数）；表示由英镑和便士组成的钱数时通常不说出pence，如3镑50便士可说成￡3．50或threepoundsandfifty。二、汇率(ExchangeRate)的概念★汇率是一个国家（或地区）的货币用另一个国家（或地区）的货币表示的价格，或者说是两国货币的兑换比率。三、汇率标价法1.直接标价法2.间接标价法3.美元标价法汇率的三种表述方式一致性中文文字表示汇率美元兑马克三字母货币代码表示汇率USD/D

5、EM货币符号表示汇率DM/＄以上三种方法均表示每1美元等于若干数额马克。三字母货币代码表示汇率时字母之间斜线表示“兑”，斜线前的货币是基准货币；货币符号表示汇率时斜线表示“每一”，斜线后货币是基准货币。直接标价法(DirectQuotation)它是指以一定单位（1个或100、10000等）的外国货币作为标准，折成若干数量的本国货币来表示汇率的方法，即以本国货币表示外国货币的价格。在直接标价法下，一定单位的外国货币折算的本国货币的数额增大，说明外国货币币值上升，或本国货币币值下降，称为外币升值（Appreciation），或称本币贬值（Depreciation）在直接标价法下，外币币值

6、的上升或下跌的方向和汇率值的增加或减少的方向正好相同。例如，我国人民币市场汇率为：月初：USD1=CNY7.5014月末：USD1=CNY7.5200美元币值上升，人民币币值下跌间接标价法(IndirectQuotation)指以一定单位的本国货币为标准，折算成若干数额的外国货币来表示汇率的方法，即以外国货币表示本国货币的价格在间接标价法下，一定单位的本国货币折算的外国货币数量增多，称为外币贬值，或本币升值在间接标价法下，外币币值的上升或下跌的方向和汇率值的增加或减少的方向相反。例如，伦敦外汇市场汇率为：月初：GBP1=USD1.8115月末：GBP1=USD1.8010美元汇率上升，

7、英镑汇率下跌美元标价法(U.S.DollarQuotation)指以美元和其他国家的货币来表示各国货币汇率的方法。目的是为了简化报价并广泛地比较各种货币的汇价例如瑞士苏黎士某银行面对其他银行的询价，报出的各种货币汇价为：USD1=CHF5.5540GBP1=USD1.8332USD1=CAD1.1860汇率的种类基本汇率与套算汇率买入汇率与卖出汇率现钞汇率与现汇汇率即期汇率与远期汇率固定汇率与浮动汇率单一汇率与复汇率实际汇率与有效汇率汇率种类实