【9A文】上市公司财务管理制度(流程图版)

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1、【MeiWei_81重点借鉴文档】1公司财务制度深圳市RRRR科技股份有限公司【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】六、财务部主管职责五、财务部经理职责四、财务总监的职责三、财务部权力二、财务部职责目录第一章财务部组织结构与责权一、财务部组织结构图第二章资本预算管理一、资本预算主管岗位职责二、资本预算专员岗位职责三、预算编制程序四、年度预算编制程序五、年度预算编制平衡流程六、年度预算调整流程七、现金预算流程第三章财务成本控制管理一、成本控制主管岗位职责二、成本控制专员岗位职责三、现金清查处理流程四、银行存款付款控制流程五、费用报销管理流

2、程2【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】第四章资产管理一、资产管理主管岗位职责二、资产管理专员岗位职责三、现金清查账务处理流程四、备用金收支账务处理流程五、应收账款管理流程六、固定资产盘点管理流程第五章筹资与投资管理一、筹资与投资主管岗位职责二、筹资专员岗位职责三、投资专员岗位职责四、筹资管理流程五、银行借款筹资管理流程六、投资管理流程第六章会计核算管理一、会计核算主管岗位职责二、会计核算专员岗位职责三、日记总账账务处理流程四、记账凭证账务处理流程五、科目汇总表核算流程六、固定资产核算流程七、利润核算流程第七章成本会计管理一、成本会计

3、主管岗位职责二、成本会计专员岗位职责3【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】三、产品定额成本编制流程四、产品成本核算管理流程五、成本核算账务处理流程第八章应收账款管理一、应收账款主管岗位职责二、应收账款专员岗位职责三、应收账款管理流程四、应收票据处理流程五、呆账死账确认流程六、坏账处理流程第九章审计管理一、审计主管岗位职责二、审计专员岗位职责三、审计工作流程四、货币资金审计流程五、存货审计流程六、收入审计流程七、成本审计流程八、利润审计流程第十章税务管理一、税务主管岗位职责二、税务专员岗位职责三、纳税筹划流程四、纳税核算流程五、纳税申报

4、流程4【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】第一章财务部组织结构与责权5【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】ERP管理员税务管理员成本核算会计预算管理会计出纳员总帐会计财务总监财务经理副经理应付核算会计会计主管财务分析专员应收核算会计固定资产核算会计一、公司的财务部组织结构图66【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】二、财务部职责职责1严格执行财务会计制度，建立完整的账簿管理体制和财务核算体系职责2健全财务管理制度，编制财务计划，加强经营核算管理职责3分析财务计划的执行情况，

5、提供财务分析报告，检查监督财务纪律执行情况职责4当好决策参谋，及时准确地向决策者和相关管理者提供可靠的会计信息职责5职责6负责公司职工的劳动工资、职工福利的发放职责7负责公司各种费用的审核和报销，进行成本控制管理职责8协调与税务、银行部门的关系，执行国家税法政策，及时做好纳税申报工作职责9进行公司内部控制制度设计，做好各项审计工作职责10职责11编制各种计划统计报表，完成公司领导临时布置的其他工作9编制记账凭证和各类报表，妥善管理会计账册档案有效合理使用资金，根据单位资金情况做好融资工作【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】三、财务部权

6、力权力1权力2权力3权力4权力5权力6权力7权力8权力910其他相关权力要求相关部门配合相关工作的权力部门内部员工聘任、解聘的建议权对其他部门实施财务监督和考核对违反财务制度的部门、分支结构和个人给予处罚参与年度、季度、月度采供计划的制定，并提出意见和建议的权力参与年度、季度、月度销售计划的制定，并提出意见和建议的权力参与年度、季度、月度生产计划的制定，并提出意见和建议的权力参与公司重大经营决策，为决策提供财务数据和信息的权力【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】四、财务总监的职责职责3负责制定公司利润计划、资本投资、财务规划、销售前景

7、、开支预算或成本标准职责5健全公司内部核算体系和财务管理的规章制度职责6开展经济活动分析，编制公司财务计划、成本计划，增收节支、提高效益职责7监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议11职责4进行税收管理和方案制定职责2制定、实施公司财务战略，以支持公司推行经营战略职责1在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作【MeiWei_81重点借鉴文档】【MeiWei_81重点借鉴文档】五、财务部经理职责职责1主持本部的全面工作，组织并督促部门人员全面完成本部职责范围内的各项工作职责2根据公司中、长期经营计划，组织编制集团年度综合财务计划的控制标准职责3