信托公司声誉风险的成因及管理策略

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1、信托公司声誉风险的成因及管理策略  从信托的本质和信托公司的特点及业务类型来看，信托公司的风险主要由声誉风险、操作风险、市场风险、信用风险、法律风险、政策风险和道德风险等构成。其中，由于信托业是一个靠信用为生的行业，信用是信托公司立身的根本，声誉是信托公司生存的基础，因此对声誉风险的良好管控就显得尤为重要。信托公司各种风险的发生都有可能引发声誉风险，一旦声誉受损，必将影响信托公司的经营业绩和财务状况。把握声誉风险的内涵、成因和管理策略，对于实现对声誉风险主动和有效的管理、提升信托公司的风险管理水平、促进信托公司的稳步快速发展有着积极的作用。

2、 一、信托公司声誉风险的界定对于什么是信托公司的声誉风险，目前仍没有一个标准的说法。由于研究银行声誉风险的文献较多，因此本文拟通过对银行声誉风险定义的梳理和比较，结合信托公司的特点对声誉风险的内涵进行探讨。对银行声誉风险的认识主要有四种主流观点：（1）国外一些理论文献将声誉风险定义为，重大的负面公众评价所带来的资金和客户损失方面的风险，这种风险影响着银行建立新客户关系或服务渠道以及继续为现有客户服务的能力，会使银行面临诉讼、金融损失或者客户流失的局面。（2）巴塞尔银行监管委员会认为，声誉风险产生于操作上的失误、违反有关法规和其他问题，声誉风

3、险对银行损害极大，因为银行的业务性质要求它能够维护存款人、贷款人和整个市场的信心。（3）中国注册会计师协会将商业银行声誉风险描述为，由于商业银行经营管理不善、违反法规等导致存款人、投资者和银行监管机构对其失去信心的可能性。（4）银监会发布的《商业银行声誉风险管理指引》指出，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。以上四种观点可归纳为两种类型：其中第一种和第四种观点可归为一类，认为声誉风险产生的主要原因是负面评价，只不过对评价者有不同的认识，第一种观点强调公众评价，并且强调重大的负面公众评价

4、；第四种观点强调利益相关方评价。第二种和第三种观点可归为一类，认为声誉风险产生的主要原因是经营管理不善、操作上的失误、违反有关法规等事件，这些事件的产生将导致存款人、贷款人、投资者、银行监管机构对其失去信心。相比较而言，第一种类型的两种观点揭示的是声誉风险产生的外因；第二种类型的两种观点揭示的是声誉风险产生的内因。信托活动实质上是一种社会信用活动，信托成立的条件是基于委托人对受托人的信任。在信托制度中，信任贯穿始终。如果没有良好的声誉，不被公众信任，信托公司是不可能存在的。因此，信托公司和银行一样也是经营信用和声誉的机构。笔者认为，若信托公

5、司出现信托财产管理不善、操作上的失误、内控重大缺陷、违反有关法律法规等事件，就有可能导致公众对其作出负面评价，从而使得委托人、受益人、监管机构对其失去信心，以致影响其继续为现有客户服务和建立新客户关系的能力。由于声誉危机事件是指引发信托公司声誉风险的相关行为或事件，因此，以上信托财产管理不善等导致信托公司声誉风险发生的事件都可归纳为声誉危机事件。这样，信托公司声誉风险可定义为由于信托公司发生声誉危机事件，导致公众对其作出负面评价，使委托人、受益人、监管机构对其失去信心的可能性。 二、信托公司声誉风险产生的原因信托公司声誉风险产生的原因比较复

6、杂，经常与信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、法律风险、政策风险和道德风险等风险交叉产生，是公司内部因素和外部因素综合作用的结果。1．信托公司内部若出现声誉危机事件将引发声誉风险。信托公司一旦出现信托财产管理不善、内部管理漏洞、内部控制系统失灵、违反法律法规以及经营管理决策重大失误等内部声誉危机事件，将引发声誉风险，使公司声誉受损，导致委托人和监管机构对其失去信心，不仅对信托公司建立新的客户关系和推出新产品将造成较为严重的负面影响，甚至可能被监管机构勒令停业整顿，使该公司丧失品牌优势和市场地位。2．经营管理过程中若出现各种纠纷及法律诉

7、讼等声誉危机事件将引发声誉风险。在经营管理过程中若陷入与客户、委托人、受益人的纠纷，且没能及时妥善处理，导致纠纷升级、公司形象受损，就会引发声誉风险。如不能清楚告知客户信托产品的风险，在信托产品销售中误导客户，都易引发纠纷。另外，由于某些信托产品结构较为复杂，涉及多方当事人和多份法律文件，某些信托业务或行为可能涉嫌违反法律或政策规定、违反合同约定或违反惯例而被客户起诉，若对这些起诉处理不当就易引发声誉风险，导致信托公司声誉受损，致使公司的信托产品在市场竞争中失利。3．行业内个别信托公司若出现声誉危机事件将引发业内其他信托公司的声誉风险。城门

8、失火殃及池鱼，行业内某家公司若发生声誉危机事件，可能引起公众和监管机构对整个信托行业声誉的质疑，从而引发其他信托公司的声誉风险。如青海庆泰信托投资有限公司、新疆金新信托投资有限公