《财务报销单的填制》PPT课件

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1、财务报销单的填制方法财务部一、差旅费报销流程填制报销单附：出差申请表借款单主管单位领导审核财务会计审核财务负责人审批公司董事长或总经理审批出纳付款差旅费报销标准（单位：元/天）住宿标准副总部门副部长普通员工直辖市、省会、沿海开放区、特区280220180中型、地级城市240180140县级市、县、镇级以上200160120交通工具选择和费用标准1、副总以上职级可乘坐飞机。2、部长和特聘工程师职级可乘坐火车软卧。3、其他员工乘坐火车硬卧或汽车。4、交通应采用公共交通工具，凭票报销，出租车不予报销。5、副总级以上职级出差交通费用可实报实销。6、参加各种会议、培训

2、班、学习班的人员，凭会议票据报销。7、自备车出差，路桥及车场费用按实际发生给予报销，油费凭加油油票，以0.8元/公里为限计算油费总额。出差补助1、乘坐火车、长途汽车、轮船三等舱以下的，连续超4小时，早餐10元，中餐和晚餐各20元。2、乘坐汽车单程在4-6小时以内或当天往返时间在6-8小时以内，伙食补贴20元。3、本市区域内或丽水地域内原则上回公司就餐，无法回公司需在外就餐的，午、晚餐补贴标准10元/餐。4、有本公司招待费产生或对方单位招待，扣除相对应误餐补助。乘坐飞机火车汽车出差乘坐公司车出差乘坐自驾车出差参加会议报销出差行程单出差行程单姓名：填报日期：年月

3、日月日出发地月日目的地交通工具91公司91龙泉公司车91龙泉91丽水长途汽车91丽水91温洲火车92温洲92丽水火车92丽水92龙泉长途汽车92龙泉92公司公交注意事项1、所有发票必须是带有税务监制章的正规发票。2、所报销发票须按顺序在粘贴单上粘贴齐整，金额面向外粘贴。3、报销时须提供经批准的出差申请表及借款单。4、出差超过3天需填写《出差行程表》。5、返回后3个工作日内完成报销手续。二、招待费报销流程填制招待费用报销单附：借款单部门负责人或分管副总签字财务负责人签字公司董事长或总经理审批出纳付款招待费报销单填制方法巨泰特种钢有限公司招待费报销单附单据张招待

4、单位名称招待单位人员及数量我方参加人员业务内容费用金额人民币（大写）仟佰拾元角分￥：时间年月日（）餐批准：财务审核：证明人：经办人：注意事项1、所报销发票必须是机打发票或定额发票2、发票上必须有税务局发票监制章3、发票须有兑奖联三、费用报销单流程经办人填制费用报销单附：借款单部门负责人审核财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款费用报销单的填制巨泰特种钢有限公司费用报销单报销日期年月日附单据张发生日期报销内容单据张数金额备注月日百十万千百十元角分合计人民币（大写）：批准：财务审核：部门审核：领款人：注意事项1、费用报销单主要用于各项行政事业型费用支出和一

5、般办公费用支出，以及集中报销的路桥费、停车费等。2、必须提供具有税务监制章或行政事业型收费专用章的正规发票。3、发票粘贴齐整。四、借款流程经办人填制借款单部门主管领导签署意见财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款借款单的填制巨泰特种钢有限公司借款单资金性质借款部门借款理由借款数额人民币（大写）￥部门主管领导意见借款人（签章）董事长／总经理：会计主管审核：付款记录：年月日以第号支票或现金支出凭单付给注意事项1、借款单主要用于差旅费、招待费及其它需要用现金支付的款项借款。2、报销上述费用时需提供借款单，未提供借款单的，需要提供其他经批准的请示报告。3、经常

6、发生长期费用支出的可依规定申请备用金。4、一万元以上借款需要董事长审批。五、采购报销流程经办人填制付款通知单或资金支出审批单部门负责人或分管副总审核财务负责人审核公司董事长或总经理审批出纳付款付款通知单的填制巨泰特种钢有限公司付款通知单部门：年月日收款单位付款内容：开户银行税号银行账号联系人/地址/电话金额人民币（大写）仟佰拾万仟佰拾元角分￥领导审批财务审核部门审核经办人资金支出审批单的填制巨泰特种钢有限公司资金支出审批单支付单位名称合同名称及编号合同总价合同约定付款条件已经按合同总金额支付金额（小计）￥本次支付金额（大写）仟佰拾万仟佰拾元角分￥部门经办人部

7、门负责人或分管副总意见年月日财务负责人意见年月日董事长/总经理意见年月日备注注意事项1、审批业务必须由经办人员办理，不得交由客户代为办理。2、资金支出审批单主要用于签订合同的付款项目，具有预付性质付款，其他付款均填制付款通知单。3、发票、入库单、磅单、检验单等必须齐全，数量金额等必须相互对应方可报销。4、未签订合同的，未提供发票一律不予报销付款。六、可报销的费用发票（一）地方税务局监制全国统一发票监制章上海市（33）××市定额专用发票发票联发票号：303580102密码：付款单位（个人）：经营项目：伍拾元￥50.00元收款单位（盖章有效）开票日期年月日可报销

8、的费用发票（二）地方税务局监制全国统一发票监制章黑龙