全面预算表格[1]11

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1、销售预算（表一）单位：元季度1234全年预计销售量（件）甲产品AAAAA乙产品BBBBB预计销售价格甲产品CCCCC乙产品DDDDD销售收入甲产品A*BA*BA*BA*BA*B乙产品C*DC*DC*DC*DC*D合计注：公司可以根据公司产品种类分别列示，分别计算各自的销售收入，企业可以根据公司的销售情况按照月份来细化到各月份的财务预算，本表以季度表示。预计现金收入计算表（表二）单位：元季度1234全年期初应收帐款第1季度销售收入第2季度销售收入第3季度销售收入第4季度销售收入现金收入合计15注：期初应收账款为上年度未

2、收回的销售款项，公司可以根据销售政策来确定，1季度销售额中有多少比例当月收回、2季度收回比例、3季度收回比例、4季度收回比例；2季度销售额单季度收回比例、3季度收回比例、4季度收回比例、下年度第一季度收回比例。各季度销售额依次计算收现额。生产预算（表三）单位：件季度1234全年甲产品预计销售量ABCD加总加：预计期末存货abcd预计需要量A+aB+bB+cD+d减：期初存货aabbccdd预计生产量A+a-aaB+b-bbB+c-ccD+d-dd乙产品ABCD加总预计销售量abcd加：预计期末存货A+aB+bB+cD

3、+d预计需要量aabbccdd减：期初存货A+a-aaB+b-bbB+c-ccD+d-dd预计生产量注：需求量一般以公司接到客户订单和期初存货为依据15直接材料采购预算（甲产品）（表四）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）8201020118010204040材料单耗P材料33333S材料22222预计生产需用量P材料246030603540306012120S材料16402040236020408080加：期末存料量P材料918106291810801080S材料612708612720720预计需要量合计P

4、材料337841224458414013200S材料22522748297227608800减：期初存料量P材料7209181062918720S材料480612708612480预计采购量P材料265832043396322212480S材料17722136226421488320材料单价（元）P材料44444S材料55555预计采购金额（元）1949223496249042362891520P材料1063212816135841288849920S材料88601068011320107404160015直接材料采

5、购预算（乙产品）（表五）单位：千克季度1234全年预计生产量（件）5257759757503025材料单耗（Q材料）22222预计生产需用量10501550195015006050加：期末存料量465585450450450预计需要量合计15152135240019506500减：期初存料量420465585450450预计采购量10951670181515006080材料单价（元）66666预计采购金额（元）65701002010890900036480预计现金支出计算表（表六）单位：元季度1234全年预计采购金额

6、2606233516357943262812800甲产品1949223496249042362891520乙产品65701002010890900036480期初应收帐款1100011000第1季度采购金额156371042526062第2季度采购金额201101340633516第3季度采购金额214761431835794第4季度采购金额1957719577现金支出合计2663730535348823389512594915直接人工预算（表七）单位：元季度1234全年甲产品预计生产量（件）820102011801

7、0204040单位产品工时定额（工时）33333直接人工工时总数（工时）246030603540306012120单位工时工资率44444预计直接人工成本总额984012240141601224048480乙产品预计生产量（件）5257759757503025单位产品工时定额（工时）55555直接人工工时总数（工时）262538754875375015125单位工时工资率44444预计直接人工成本总额1050015500195001500060500直接人工成本合计20340277403366027240108980

8、15制造费用预算（表八）单位：元变动性制造费用固定性制造费用间接材料8000管理人员工资8096间接人工7600折旧费16347维修费6000办公费6500水电费7280保险费5200其他3184其他2000合计32694合计38143直接人工工时总数27245减：折旧16347分配率=32694/27245=1.2付现成本21796各季数=2