《申请开立信用证》PPT课件

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1、第三章申请开立信用证第一节信用证知识准备第二节信用证开证审请书的填写；第三节信用证通知书的制作我向埃及出品冻羊肉20公吨，每公吨FOB价400美元。合同规定数量可增减10％。国外按时开来信用证，证中规定金额为8000美元，数量约20公吨。结果我按22公吨发货装运，但持单到银行办理议付时遭拒绝。问原因何在?5.1.1信用证的概念、特点及作用一、信用证的概念信用证（LetterofCredit，L/C）是开证银行根据开证人的请求和指示或为自身需要向受益人开立的，在符合信用证条款的条件下，凭规定的单据保证付款的书面凭证。《跟单信用证统一惯例》（U

2、niformCustomsandPracticeforDocumentaryCredit2007Revision,ICCPublicationNo.600,即UCP600）对信用证证有如下定义：指一项不可撤销的安排，无论其名称或描述如何，该项安排构成开证行对相符交单予以承付的确定承诺。因此，根据《UCP600》的定义，可以从以下几个方面理解信用证。1.信用证是开证行应进口商的请求向出口商开立的在一定条件下保证付款的凭证；2.付款的条件是出口商（受益人）向银行提交符合信用证要求的单据；3.在满足上述条件的情况下，由银行向出口商付款；4.付款人

3、可以是开证行，也可以是开证行指定的银行。收款人可以是受益人，或者是其指定的银行。二、信用证的特点（一）信用证是一种银行信用在信用证业务中，由开证行通过开立信用证，在信用证中作出付款保证的承诺，开证行负首要付款责任。因此，信用证支付方式是一种银行信用。开证行不仅向受益人以自己的信用保证付款，而且对它所指定授权的所有当事人保证，在其凭表面与信用证相符的单据办理付款、承兑或议付后，保证依据《UCP600》予以偿付。而且这种付款责任是第一性的，并不是进口商不能付款时才由开证行来付，而是出口商直接要求开证行付款，开证行安排付款后，再与进口商清算。（二

4、）信用证是一种自足文件根据《UCP600》第4条的规定，尽管信用证的开立以贸易合同为基础，但信用证一经开出，就是一种独立于贸易合同之外的完整的契约文件，不再依附贸易合同。贸易合同是进出口商之间签订的契约，只对进出口商有约束力；信用证则是信用证各方当事人之间的契约，开证行和受益人以及参与信用证业务的其他银行均应受信用证的约束。在信用证业务中，当事各方只按信用证的规定办事，不受贸易合同的约束。（三）信用证是一种单据业务《UCP600》第5条规定，银行处理的是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或履约行为。因此，在信用证业务中，只要单据表面上符合信

5、用证的规定，开证行就应该承担付款、承兑或议付的责任，即使进口商在收到货物后发现不符合合同的约定，也只能由开证申请人根据买卖合同条款向有关责任方索赔；如果进口商收到的货物完全符合合同的规定，但受益人提交的单据不符合信用证的要求，银行也完全有理由拒付。因此，在信用证业务中，银行会严格审核出口商所提交的单据，以确定单据表面上是否符合信用证条款，而对单据的形式，准确性和真实性等不负责任。三、信用证的作用(一)对出口商的作用1凭单取款。信用证支付的原则是单证严格相符，出口商交货后提交的单据，只要做到与信用证规定相符，“单证一致、单单一致”，银行就保证

6、支付货款。信用证支付为出口商收取货款提供了较为安全的保障。2外汇保证。在进口管制和外汇管制严格的国家，进口商要向本国申请外汇得到批准后，方能向银行申请开证，出口商如能按时收到信用证，说明进口商已得到本国外汇管理当局使用外汇的批准，因而可以保证出口商履约交货后，按时收取外汇。3资金融通。出口商在交货前，可凭进口商开来的信用证作抵押，向出口地银行借取打包贷款，用以收购、加工、生产出口货物和打包装船;或出口商在收到信用证后，按规定办理货物出运，并提交汇票和信用证规定的各种单据，叙作押汇取得货款。这是出口地银行对出口商提供的资金融通，从而有利于资金

7、周转，扩大出口。(二)对进口商的作用1保证取得代表货物的单据。在信用证方式下，开证行、付款行、保兑行的付款及议付行的议付货款都要求做到单证相符。都要对单据表面的真伪进行审核。因此，可以保证进口商收到的是代表货物的单据，特别是提单，它是货物所有权的凭证。2保证按时、按质、按量收到货物。进口商申请开证时可以通过控制信用证条款来约束出口交货的时间、交货的品质和数量，如在信用证中规定最迟的装运期限以及要求出口商提交由信誉良好的公证机构出具的品质、数量或重量证书等，以保证进口商按时、按质、按量收到货物。3提供资金融通。进口商在申请开证时，通常要交纳一

8、定的押金，如开证行认为进口商资信较好，进口商就有可能在少交或免交部分押金的情况下履行开证义务。(三)对银行的作用开证行接受进口商的开证申请，即承担开立信用证和付款的责任，这是银行