我国雇主责任保险与工伤保险协调发展研究

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1、我国雇主责任保险与工伤保险协调发展研究唐金成、孙灵刚作者简介：唐金成(1963-)，男，陕西蒲城人，广西大学商学院教授，保险研究所所长，研究方向为保险与风险管理；孙灵刚（1987-），男，陕西汉中人，广西大学商学院保险学硕士，研究方向为保险与风险管理。专投（广西大学商学院，广西南宁530004）摘要：我国工伤保险自从《工伤保险条例》实施以来发展十分迅速，参保企业、参保人数和基金数额都异常庞大。而与之相比，我国雇主责任保险的发展则很缓慢，且受到工伤保险的巨大冲击，市场份额正日益萎缩。本文基于这个背景，首先研究了我国雇主责任保险与工伤保险之间的关系，然后分析了我国雇主责任保险与工伤保险的发

2、展现状、存在问题及其原因，最后针对存在问题，提出了促进我国雇主责任保险与工伤保险协调发展的建议。关键词：雇主责任保险；工伤保险；替代互补；协调发展TheResearchonCoordinateddevelopmentofChina’sEmployer’sliabilityinsuranceandEmploymentinjuryinsuranceTangJinchengSunlinggang(BusinessSchoolofGuangxiUniversity,GuangxiNanning530004)Abstract：SincetheEmploymentInjuryInsuranceRu

3、lehasbeenputintoeffect,ourcountry’semploymentinjuryinsurancedevelopedveryquickly.Theamountofthejoinedcompanies,peopleandfundisextremelyhuge.Incontrast,ourcountry’semployer’sliabilityinsurance,affectedbyemploymentinjuryinsurance,developsveryslowly.Itsmarketshareshaveshrunkgradually.Underthisbackg

4、round,firstly,thisarticlestudiestherelationshipbetweenemployer’sliabilityinsuranceandemploymentinjuryinsurance;secondly,thisarticleanalysesthepresentsituation,problemsandcorrespondingreasonsoftheemployer’sliabilityinsuranceandemploymentinjuryinsurance;lastly,aimingattheexistingproblems,thisartic

5、legivessomesuggestionstopromotethecoordinateddevelopmentbetweenthetwokindsofinsurance.6Keywords:employer’sliabilityinsurance;employmentinjuryinsurance;substitution;complement;coordination一、我国雇主责任保险与工伤保险的关系工伤保险又称劳工补偿保险，是一种因劳工损伤或职业病导致工资损失或医疗费用时，对其本人或家属给予一定补偿的社保制度。雇主责任保险，是以雇主（被保险人）对其雇佣员工从事保险合同列明的被保

6、险人的业务时，发生意外事故所受伤亡、疾病应当承担的赔偿责任为标的的一种责任保险。它虽然起源于劳工补偿制度，但与工伤保险的社会保险性质不同，它是一种商业性保险业务。下面比较一下我国雇主责任保险与工伤保险的责任范围，通过两者责任范围的比较来分析两者之间的关系。雇主责任保险（2）工伤保险（1）（3）图1雇主责任保险与工伤保险责任范围比较在图1中，（1）指医疗费、一次性伤残补助金、一次性工亡补助金等；（2）指误工工资、根据雇佣合同超出工伤保险赔偿额的部分、相关诉讼费用等；（3）指伤残抚恤金、供养亲属抚恤金、职业康复基金等。类似于经济学中不同商品之间存在的替代与互补关系，图1中，（1）说明雇主责

7、任保险与工伤保险之间存在着替代关系；（2）和（3）说明两者之间存在着互补关系。从理论上来说，作为两种不同性质的保险，它们的关系主要体现在互补关系上。工伤保险与其他社会保险一样，实行广覆盖、低保障的原则，因此工伤保险对雇员的死亡或伤残赔偿金都有一定的限制。随着我国经济社会的发展，居民生活水平将会越来越高，消费水平也会随之提高，所以工伤保险基金支付的固定赔偿金额将不足以保障伤残者的未来生活需要。虽然雇主责任保险也有最高赔偿限额的规定，但是它比工伤保