川南职业病医院项目效益评价分析（2015.8.18）

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1、预期效益评价分析一、收入分析(一)、工伤康复病人收入（按床单元收入计算）：由于病人对医院有一个认知的过程，所以床位也根据病人数逐步开放，开业后前半年开放床位50张，一年后根据发展情况再增加50张，两年后争取达到200张床位。现暂按50张床位，现行平均住院30日/人计算，最低5000元/人次。床单元各项收入按现行项目平均收费计算：1.床位费收入：20.00元/日x30日x1次/月x12月=7200元/年。2.药品、耗材费收入：5000元/人x15%x1次/月x12月=9000元/年。3.医疗费、诊疗费收入：5000元/人x65%x1次/月x12月=39000元/年。4.手术费收入：50

2、00元/人x5%x1次/月x12月=3000元/年。5.各类检查费收入：5000元/人x10%x1次/月x12月=6000元/年。6.其他综合性费用收入：5000元/人x5%x1次/月x12月=3000元/年。以上数据计算分析：床单元收入67200元/床、年，按50张床位计算，预计年总收入567200元/床x50床=3360000元=336万元。（二）、体检收入：按现有投入川南职业病大楼二楼健康体检中心的规模计算，每月体检2000人人次，人均体检费用按400元计算。预计年体检收入=2000人/天x12月x400元/人=960万元/年（在现有基础上新增设备CT,骨密度仪等，所以人均体检

3、费用在现有300元/人的基础上有所提高）。（三）、现行科室收入：现行科室收入2014年为660万元左右，其中含体检112万元，实际医疗收入只有660-112＝548万元，由于检查设备增加，医疗技术力量增强，院规模和知名度扩大，预计现行科室收入能够达到600万元，不含体检。以上数据计算分析：三块收入=工伤康复病人收入按100%床位使用率计算336万元/年+体检收入960万元/年+现行科室收入600万元=1896万元/年。二、成本分析（一）、工伤康复病人按床位100%的入住率来计算总支出：272.52万元/年。1.工资及福利费：（工伤康复科现行50张床位暂按30名员工计算）职工480人，

4、工资及五险一金等费用，按2014年自贡市人均工资50533元/年/人，省平工资53722元/人/年，按5单位现行购买的四险一金费用，单位承担养老险20%是按省平工资的40%核算，工伤按2008.10元/月的7%，生育按2686.10元/月的6%，公积金7%，医保费按市平均工资的7.5%，公积金按市平均工资的7%，通过此比例测算出四险一金费用占工资比大概为25%，50533*25%=12600元/年。按我院现有工资水平人均按3500元/月计算，（42000+10500）人/年*30人=157.50万元/年。2.行政办公及燃料费用：按总收入336万元/年的5%计算为16.80万元/年。3

5、.药品及耗材成品费：占总收入的15%，按总收入336万元/年x15%=50.40万元/年。4.设备维修费：按常规设备可以使用8年，设备维修费用平均按1.5%年计算：500万元x1.5%/年=7.5万元/年。5.水电气、通讯等相关费用：按现行运行状况总收入的6%计算：336万元/年x6%=20.16万元/年。6.医疗培训和广告宣传费用：按1%计算为336万元/年x1%=3.36万元/年。7.不可预计费用：暂按收入的5%预计即336万元x5%=16.80万元。5（二）、体检成本：672万元/年。1、人力成本：暂按体检收入的30%计算为960万元/年x30%=288万元。2、水电气等成本：

6、暂按体检收入的10%计算为960万元/年x10%=96万元。3、试剂耗材办公用品劳保用品等其他所有有关体检的成本：暂按体检收入的30%计算为960万元/年x30%=288万元。（三）、现行科室成本：暂按570万元/年计算2014年收入658万元，支出817万元，亏损：172万元；由于工伤康复科承担了一部分费用，人工成本相对较以前应有所下降，故考虑5%的利润，成本应该能够控制在570万元。以上数据计算成本分析：工伤康复支出按100%床位使用率计算272.52万元/年+体检成本672万元/年+现行科室成本570万元=1514.52万元/年。三、利润分析1、工伤康复病人利润：收入336万元

7、/年-支出272.52万元/年=63.48万元/年。此项工伤康复利润只是在床位50张的情况下，如果一年后床位开放达到100张。则收入会在现在预计的基础上翻番，而成本增加不多，所以利润率还会有所提高。）52、体检利润：收入960万元/年-成本672万元/年=288万元/年。3、现行科室利润：收入600万元/年-支出570万元/年=30万元/年。所以全年预计利润为（63.48+288+30）万元/年=381.48万元/年。总结以上得出结论：按目前的投入情况，第