国际结算方式-信用证概述

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1、第五讲国际结算方式――信用证概述《国际结算》课程一、信用证的定义跟单信用证是一种有条件的银行付款承诺。即开证银行应进口商的要求向出口商开立的、在出口商提交的单据符合信用证条款的条件下保证支付一定金额的书面承诺。信用证性质:信用证属银行信用证信用证是一项自足文件信用证业务是纯粹的单据业务信用证是由银行向出口商提供的付款承诺，因此出口商风险小得多。国际贸易结算中使用最多。二、信用证项目的契约安排三、信用证当事人当事人有：开证申请人、开证行、通知行和受益人。此外，还有其他关系人。大体可分两类：基本当事人和其它当事人。（一）基本当事人1、开证行(进口方银行)与申请人的代理合同：按申请书的条款，正确、

2、完善、及时地开出信用证。对受益人的付款承诺：信用证一经开出就要对受益人承担凭单付款的责任。与通知行或议付行的代理关系：2、受益人(出口商)权利：①要求修改信用证的权利②开证行无力支付时可向进口商要求付款。义务：①买卖合同下的责任：货约一致、单货一致。②信用证下的责任：单证一致，单单一致。3、保兑行通知行或其他银行根据开证行的请求，可以在信用证上加具保兑，一旦加具保兑，它就承担了与开证行相同的付款责任。保兑行付款后，只能向开证行索偿。（二）其他当事人包括申请人、通知行、指定银行等。1、申请人(进口商)受两个合同约束：与出口商的买卖合同;与开证行的代理开证合同(即开证申请书)。（1）买卖合同下的

3、责任。若合同规定用信用证结算，进口商就有义务要求其银行开立信用证。根据合同开证。合理时间内开证。（2）代理开证合同下的责任。合理指示开证。应明确、简洁、完整一致、并交付押金或作质押。（3）及时付款赎单。开证行履行付款责任之后向申请人发出付款赎单通知。申请人应该立即向偿还垫款，领取单据。2、通知行作为开证行的代理人处理好开证行的委托。及时通知。验明信用证的真实性。及时澄清疑点（但有人认为这只是其道义责任）。3、指定银行（1）付款行开证行指定一家银行并授权它在单据相符时付款给受益人，它就是付款行(一般就是通知行)。付款行付款后无追索权，所以付款手续费比议付手续费高些。（2）承兑行适用于承兑信用证

4、。开证行指定一家银行并授权它在单据相符时，承兑受益人提示的远期汇票，并负责在到期日付款给受益人，它就是承兑行。（3）议付行适用于议付信用证。通过议付买入票据及单据的银行就是议付行。议付行对受益人的付款，实务中称为押汇。议付行议付是因为风险小，收益大。开证行可以指定一家议付行，也可允许任何银行自由议付。议付行付款是有条件的。议付行有权不议付。（4）偿付行开证行在信用证中指定的、代自己向议付行或付款行清偿垫款的银行就是偿付行。（5）索偿行（6）寄单行（7）转让行处理当事人间的关系的依据：信用证项下各当事人发生争执时，首先应以信用证条款规定为准；其次则应参照各有关法律办理。《跟单信用证统一惯例》是

5、办理信用证业务的重要根据。四、信用证方式的程序申请开证开证通知信用证议付进口商付款赎单提货信用证业务流程五、信用证的作用对进口商对出口商对开证行对出口地银行六、信用证的内容信用证类型：注明可否撤销信用证号码：一般商业文件都应有流水号开证地、日期：应有开证行名称和详细地址，不仅可使人知道是哪家银行对该证负责，还可方便通讯和寄单。另外，任何商业上对出具人有约束力的文件，都应出具日期，除非法律另有特殊规定有效期和地点：有效期指受益人交单取款的最后期限。过了此期限，开证行就不再负付款责任。有效地点应与指定银行所在地一致。申请人：即进口商。应有完整名称和详细地址。受益人：唯一享有信用证权利的人。通知行

6、：金额：开证行付款责任的最高限额。它应能满足合同下的支付。一般用大小写记载。如有ABOUT字样，则允许浮动10%。信用证的可用性：指定银行名称、使用方式、受益人汇票谁为付款人。分批装运：转运买方投保UCP500第42条对装运的解释货物描述规定的单据商业发票运输单据保险单据其他单据交单期限通知指示银行至银行的指示页数签字