财产保险费率及偿付能力

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1、一、保险费率1.保险费（premium）保险费=纯保费+附加费纯保费，是根据风险概率计算而得的，是发生保险事故时进行保险金赔付的资金来源。（收支相等原则）附加费,是经营保险业务所必需的开支和利润的资金来源。第4章　财产保险费率及偿付能力第1节财产保险费率2.保险费率保险价格，指每单位保险金额的保险费，通常以每百元或每千元保险金额应缴纳的保险费来表示，符号是％或‰。保险费率=纯费率+附加费率二、厘定保险费率1.原则公平合理原则保证偿付能力原则相对稳定原则促进防灾防损原则延伸阅读：费率12年下滑73%，三因素制约

2、深圳企财险发展1998年至2001年，国内企财险平均费率分别为1.87‰、1.74‰、1.68‰、1.51‰，深圳则为1.57‰、1.39‰、1.57‰、0.76‰。2010年，深圳企财险费率下滑至0.43‰，仍低于全国0.66‰的平均水平。12年间，深圳企财险费率下滑幅度高达72.61%。来自深圳保监局的统计数据则显示，2006年至2010年，深圳非车险业务基本未实现盈利，今年一季度深圳企财险业务亏损1374万元，承保利润率为-9.37%。原因：1、保源相对匮乏。深圳企业投保意愿其实不低，但风险保障不充分，

3、很多企业只投保了车险和基本的财产险，而机器损坏险、等其它险种并未投保。2、非理性竞争3、企财险经营的特点，易受大赔案影响2.纯费率的厘定计算公式一：纯保险费率=保额损失率+危险附加保额损失率=赔款总额/总保险金额×100%危险附加=N×均方差（N取1，2，或3）统计规律：68.27%、95.45%、99.73%σ2σ3σ2σσ3σ计算公式二：纯费率=保额损失率×（1+稳定系数）保额损失率=赔款总额/总保险金额×100%稳定系数=均方差/保额损失率的均值均方差σ=3.附加费率1）附加费率=附加费/保险金额×10

4、00‰附加费用主要构成部分：（１）业务费、企业管理费、代理手续及缴纳的税金；（２）工资及附加费用（３）预期的营业利润2）通常，附加费率=纯费率×附加费与纯保费比例4.毛费率毛费率=纯保费率+附加费率第2节　财产保险的偿付能力一、概念保险公司偿付能力是指保险公司偿还债务的能力。保险公司应当具有与其风险和业务规模相适应的资本，确保偿付能力充足率不低于100%。偿付能力充足率即资本充足率，是指保险公司的实际资本与最低资本的比率。保险公司的最低资本，是指保险公司为应对资产风险、承保风险等风险对偿付能力的不利影响，依据

5、中国保监会的规定而应当具有的资本数额。财产保险公司应具备的最低偿付能力额度为下述两项中数额较大的一项 ：(一)最近会计年度公司自留保费减营业税及附加后1亿元人民币以下部分的18%和1亿元人民 币以上部分的16%；(二)公司最近3年平均综合赔款金额7000万元以下部分的26%和7000万元以上部分的23%。     综合赔款金额为赔款支出、未决赔款准备金提转差、分保赔款支出之和减去摊回分保赔款和 追偿款收入。保险公司的实际资本：是指认可资产与认可负债的差额。认可资产是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的

6、规定所确认的资产。认可资产适用列举法：1银行存款2债券债券债券5股权投资6证券投资基金7保单质押贷款8买入返售证券9拆出资金10现金11其他投资资产12融资资产风险扣减13现金和投资资产小计14应收保费15应收分保账款16应收利息17预付赔款18存出分保准备金19其他应收款20应收预付款项小计21固定资产22无形资产23其他资产24非独立账户资产小计25独立账户资产认可负债是保险公司在评估偿付能力时依据中国保监会的规定所确认的负债。1未到期责任准备金1.1其中：未赚保费准备金1.2保费不足准备金2未决赔款准备

7、金2.1其中：已发生未报告赔款准备金3长期财产险责任准备金4寿险责任准备金5长期健康险责任准备金6准备金负债小计7预收保费8保户储金9应付保户红利10累计生息保单红利11应付佣金12应付手续费13应付分保账款14预收分保赔款15存入分保准备金16应付工资和福利费17应交税金18保险保障基金19应付利润20卖出回购证券21其他负债22非准备金负债小计23独立账户负债24或有负债二、监管中国保监会根据保险公司偿付能力状况将保险公司分为下列三类，实施分类监管：（一）不足类公司，指偿付能力充足率低于100％的保险公司

8、；（二）充足I类公司，指偿付能力充足率在100％到150％之间的保险公司；（三）充足II类公司，指偿付能力充足率高于150％的保险公司。对于不足类公司，中国保监会应当区分不同情形，采取下列一项或者多项监管措施：（一）责令增加资本金或者限制向股东分红；（二）限制董事、高级管理人员的薪酬水平和在职消费水平；（三）限制商业性广告；（四）限制增设分支机构、限制业务范围、责令停止开展新业务、责令转让保险业务或