U8V100产品培训—固定资产

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1、固定资产管理用友软件股份有限公司U8财务开发部2021年10月7日日常业务工作量固定资产采购固定资产增值税资产条码管理对账关键报表介绍三、固定资产业务介绍课程提纲3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.1资产购置––资产增加“资产增加”即新增加固定资产卡片，在系统日常使用过程中，可能会购进或通过其他方式增加企业资产，该部分资产通过“资产增加”操作录入系统。当固定资产开始使用日期的会计期间=录入会计期间时，才能通过“资产增加”录入。支持不同类别资产不同卡片式样资产卡片支持多使用部门管理可以灵活设置卡片原值是否包含税款

2、，满足新税法关于固定资产进项税管理要求资产卡片支持附属设备管理资产卡片支持记录维修保养情况。可以录入资产的日常维修记录，跟踪资产使用情况。支持资产条码打印、标签打印3.1.1资产购置––资产建卡3.1.1资产购置––卡片建卡支持查询在役/报废减少资产/拆分资产资产增值税多部门使用支持条码打印3.1.1卡片拆分计提折旧后才可以进行卡片拆分。当月录入的新增资产不允许进行卡片拆分；只可对当月录入的原始卡片进行拆分。当月做过金额变动的变动单或者资产评估的卡片不能进行拆分。已减少的卡片不允许进行卡片拆分。一张卡片当月只能拆分一次。3.1.1卡片拆分––拆分查询3.1

3、.1卡片拆分––报表查询3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.2资产减少资产在使用过程中，总会由于各种原因，如毁损、出售、盘亏等，退出企业，这些称为“资产减少”。系统提供资产减少的批量操作，为同时清理一批资产提供方便。已发生资产减少卡片可删除时限：根据制度规定已清理资产的资料应保留5年，所以系统设置了该时限，缺省为5年，只有5年后才能将相关资产的卡片和变动单删除（删除是指从系统的数据库中彻底删除）。使用者可根据需要修改这个时限，系统按修改后的时限判断已清理资产的卡片和变动单能否删除。3.1.2资产减少每张资产卡片

4、只能做整体减少资产卡片中资产部分报废/出售/盘亏时，可进行卡片拆分盘亏资产做资产减少处理3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.3资产变动资产在使用过程中，可能会调整卡片上的某些项目，这种变动要求留下原始凭证，制作的原始凭证称为“变动单”。变动单包括：原值增加、原值减少、部门转移、使用年限调整、累计折旧调整、使用状况调整等。资产可单个变动也可批量变动。变动单录入时需要确定下列问题：调整哪项资产调整的办法调整的原因3.1.3资产变动卡片信息：资产类别使用部门位置调整财务信息调整：原值调整累计折旧残值率、残值调整使用年

5、限调整折旧方法调整工作总量调整使用状况的调整增值税调整3.1.3资产变动部门转移：包括多部使用时分配比率变更、使用部门的增减支持批量变更3.1.3.资产减值准备支持设置减值准备是否可转回支持期初减值准备支持减值准备计提、转回3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.4资产评估资产评估主要完成的功能是：将评估机构的评估数据手工录入或定义公式录入到系统。根据国家要求手工录入评估结果或根据定义的评估公式生成评估结果。资产评估业务提供可评估的资产内容包括原值、累计折旧、净值、使用年限、工作总量、净残值率资产类别。评估注意事项

6、原值-净值=累计折旧＞=0净值>=净残值率*原值：工作总量>=累计工作量3.1.4.资产评估只有当月制作的评估单才可以删除3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.5资产盘点通过固定资产盘点操作，生成盘点结果清单。生成盘点单选择盘点范围。选择要输入项目及要核对项目。录入实际盘点信息。生成盘点结果清单将录入盘点单的实际数据和所选核对项目盘点日账面数据进行比较，生成盘点结果清单，报告盘盈、盘亏或相符情况及不符原因。3.1.5资产盘点3.1.5资产盘点--设置支持向条码设备输出卡片信息支持引入条码设备盘点后信息3.1.5资

7、产盘点—结果清单3.1.5资产盘点—审核盘盈、盘亏资产审核后才可进行后续处理手工关闭盘点单：盘盈、盘亏资产不可后续处理盘盈、盘亏资产处理后，系统自动关闭盘点单3.1.5资产盘点—处置盘盈处理：按增加资产处理盘亏资产处理：资产减少处理3.1固定资产系统日常业务资产购置资产减少资产变动资产评估资产盘点资产折旧3.1.6资产折旧资产折旧（depreciation）是指资产价值的下降，指在固定资产使用寿命内，按照确定的方法对应计折旧额进行系统分摊。自动计提折旧是固定资产系统的主要功能之一。系统每期计提折旧一次，根据您录入系统的资料自动计算每项资产的折旧，并自动生成

8、折旧分配表，然后制作记账凭证，将本期的折旧费用自动登账。执行此功能