农商银行操作风险讲

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1、银行风险系列讲座(一）商业银行的操作风险2021年9月10日目录第一讲：认识风险第二讲：认识操作风险第三讲：操作风险的管控第四讲：操作风险的管控与实践第一讲：认识风险什么是风险？（risk）R代表return回报I代表immunisation免疫能力S代表一定的计算机系统K代表知识和合格的人才一、“风险”一词的由来（1）风险（概念1）：是指在某一特定环境下，在某一特定时间段内，某种损失发生的可能性。（2）风险（概念2）：是在某一个特定时间段里，人们所期望达到的目标与实际出现的结果之间产生的距离称之为风险。（3）风险要

2、素：风险因素、风险事故和风险损失等要素组成。二、“风险”与商业银行的经营１、商业银行就是“经营风险”的金融机构２、商业银行要学会“弹钢琴”：在“安全性、流动性、效益性”三个音符中奏响和谐的旋律３、学会打“太极拳”：把“自主经营、自担风险、自负盈亏，自我约束”四个穴位进行有效的组合。张建国曾在3月4日全国政协分组会议发言时说，利率市场化已经到了“临门一脚”的关键时候，推进改革过程中会伴生很多问题。当他说到“银行也是弱势群体”时，引发现场金融界同仁大笑，包括参加讨论的国务院总理李克强。三、“风险”与“银行”的关系四、识别

3、“狼性”，就是要弄清风险种类《有效银行监管的核心原则》银行业8类风险，就是“狼”的“八只牙”：1.信用风险２.市场风险3.操作风险4.流动性风险5.国家风险6.声誉风险7.法律风险8.战略风险这8个风险就是要吃商业银行这个柔弱“小白兔”的“豺狼”重温“以柔克钢”银行管好8种风险=拔掉狼的8只牙结果会怎样呢？“确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现”是我们防范各类风险达到内部控制的宏观目标。引自中国人民银行2002年9月7日公布施行的《商业银行内部控制指引》三大微观目标：最低要求——健康度，进步度双赢。1、

4、经营的效率与效果（经营目标）2、财务报告的可靠、完整与及时性（信息目标）3、经营活动符合现行法律、法规的要求（遵循性目标）五、化解“风险”，“银行”取胜！什么是操作风险？第二讲：认识操作风险一、操作风险监管的历史演变二、操作风险的定义（一）概念：是所有从业人员在职业活动中应该遵循的基本行为准则，涵盖了从业人员与服务对象、职业与职工、职业和职业之间的关系。1.爱岗敬业：是职业道德的基础和核心；2.诚实守信：是职业活动中人们相互联系的道义和凭借；3.办事公道：是职业工作者在处理与职业有关的社会关系的最高准则；4.服务群众

5、：是社会主义道德体系的核心，是职业道德的灵魂；5.奉献社会：是职业道德的高境界和最终归宿。三、引发操作风险的四大因素（1)1.正直诚实原则：不能因私欲而产生欺诈；2.客观性原则：不得因经济、利益、关联关系、外界压力而丧失客观性；3.称职原则：具备必须的专业知识和技能：对不胜任能力领域，聘请专家协助工作；4.公平原则：公平合理的对待客户、委托人、合伙人和雇主；5.保密原则：不得向合同关系以外的第三方透漏任何有关客户的私人信息。6.专业精神原则：在提供服务的过程中，应当尊重和礼貌对待客户及其他相关职业者7.勤勉原则：应当

6、不断努力工作，精益求精。四、操作风险的七种事件类型五、操作风险的细分操作风险的识别之一：人员因素：人员因素：１、内部欺诈：我国商业银行员工违法行为导致的操作风险主要集中于内部人作案和内外勾结作案两种。属于多发风险。（内部金融犯罪风险）２、失职违规：主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动。商业银行应当对员工越权行为导致的操作风险予以高度的关注。发展业务的冲动和对各分支机构考核的沉重压力，有可能造成基层分支机构越权放贷或者化整为零、短贷长用、借新还旧等方式，片面追求信贷业务余额增长，忽略长期风险控制。

7、（内部合规风险）操作风险的识别之一：人员因素：３、知识技能匮乏。（１）自以为是；（２）不行硬撑；（３）将错就错。（内部合规风险和内部金融犯罪风险）不懂业务的领导。４、核心员工流失。由于重要员工流失给商业银行带来的不可估量的损失。商业银行产生和对关键人员依赖的风险，当缺少足够的后援、替代人员，相关信息缺乏共享和文档记录，没有轮岗机制等。（人力资源风险）5、违反用工法：包括（１）违反劳动法，薪酬、福利、雇佣合同（２）安全和环境，员工受损赔付（３）性别和种族歧视导致的损失等。（人力资源风险）操作风险的识别之二：内部流程内部

8、流程：商业银行业务流程缺失、设计不完善，或者没有被严格执行产生的损失。（）１、财务、会计错误。财务制度不完善、管理流程不清晰。如不良贷款以往拨备不足问题。确立了“准确分类—充足拨备—做实利润—资本充足率达标”的持续监管思路。（财务风险）２、文件、合同缺失。关键流程没有效控制，重要证据的管理不善造成的损失。（运营风险和内部合规风险）３、产品设计缺