企业的利益相关者管理

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1、第三部分伦理经营假设下的管理问题第四章企业的利益相关者管理一、利益相关者理论兴起：理论背景与现实背景利益相关者理论(StakeholderTheory)是20世纪60年代左右在西方国家逐步发展起来的，进入80年代以后其影响迅速扩大，并开始影响英美等国的公司治理模式的选择，并促进了企业管理方式的转变。之所以会出现利益相关者理论（以及相应的利益相关者管理模式），是有其理论背景和现实背景的。理论背景在60年代至70年代，新古典主义经济学将企业看成是一个转换投入和产出的“黑箱”的思想受到了猛烈的批判，进而涌现出研究企业理论的大量文献。这些文献

2、大多以交易费用、委托—代理、不完全契约、信息不对称等概念为核心而展开，使我们对企业有了进一步的深刻认识。然而，各种所谓的主流企业理论并没有充足的理由证明，企业的所有权（以企业的剩余索取权和剩余控制权来表示）应该全部归企业的股东所有；他们提出的“股东至上主义”和“资本雇佣劳动”的命题存在诸多缺陷和漏洞，也与各国的实践发展有着明显的差距。正是在这种理论纷争的局面中，一批经济学家、管理学家提出了利益相关者理论。实践背景从来看，80年代以后西方国家，尤其是美国和英国等奉行外部监控型公司治理模式的国家的经济遇到了困难，而日本、德国、东南亚国家和

3、地区的经济却迅速发展。诸多学者研究的结果表明，产生这种差距的根源在于“股东至上主义”的公司治理模式使经理人员始终处于严重的短期目标的压力之中，无暇顾及公司的长远发展，最终却正好损害了股东的利益，得到好处的是股市上的投机者；日本、德国实行的是内部监控型公司治理模式，企业的经营活动注重公司利益相关者的利益要求，并充分融合了人本主义的管理思想。在这种反差面前，英美等国的学者不得不开始反思其企业制度安排的合理性，而西方企业界则在80年代后期迅速从“追求卓越”转变为“学习日本”。1996年1月，英国首相布莱尔在新加坡发表演讲时，正式提出要建立一

4、种“利益相关者经济”(StakeholderEconomy)——在这种经济中，大家相互信任，有共同的目标，共同努力，共同受益。“所有的人都有机会，通过贡献取得发展，没有哪个群体或阶级受到优待或排斥”。1997年布莱尔曾踌躇满志地表示，在全球化的形势下，听任放纵的市场调节作用和过多的政府干预都不是治国良策，应该在自由放任和社会公正之间走一条中间道路，即所谓“第三条道路”。布莱尔自诩为“第三条道路”的旗手，立志要把英国变成“第三条道路”的试验室，让英国成为“世界的灯塔”。目前，“第三条道路”已经成了大西洋两岸各国政府公开或默认的宗旨。4.

5、2企业的利益相关者的界定4.2.1契约型利益相关者与公众型利益相关者查克汉姆(Charkham,1992)按照相关群体与企业是否存在交易性的合同关系，将利益相关者分为两类：契约型利益相关者(ContractualStakeholders)：股东、雇员、顾客、分销商、供应商、贷款人。公众型利益相关者(CommunityStakeholders)：全体消费者、监管者、政府部门、压力集团、媒体、当地社区。克拉克森(Clarkson,1994；1995)提出了两种有代表性的分类方法：（1）根据相关群体在企业经营活动中承担的风险的种类，可以将利

6、益相关者分为自愿的利益相关者(VoluntaryStakeholders)和非自愿的利益相关者(InvoluntaryStakeholders)：前者是指在企业中主动进行了物质资本或人力资本投资的个人或群体，他们自愿承担企业经营活动给自己带来的风险；后者是指由于企业的活动而被动地承担了风险的个人或群体。换言之，克拉克森认为利益相关者就是“在企业中承担了某种形式的风险的个人或群体”。4.2.2自愿的利益相关者和非自愿的利益相关者；首要的利益相关者和次要的利益相关者4.2.2自愿的利益相关者和非自愿的利益相关者；首要的利益相关者和次要的利

7、益相关者（2）根据相关群体与企业联系的紧密性，可以将利益相关者分为首要的利益相关者(PrimaryStakeholders)和次要的利益相关者(SecondaryStakeholders)：前者是指这样一些个人和群体，倘若没有他们连续性的参与，公司就不可能持续生存，包括股东、投资者、雇员、顾客、供应商等；后者是指这样一些个人和群体，他们间接地影响企业的运作或者受到企业运作的间接影响，但他们并不与企业开展交易，对企业的生存也不起根本性的作用，比如媒体和众多的特定利益集团。4.2.3威勒对于企业利益相关者的界定威勒（Wheeler,199

8、8）则将社会性维度引入到利益相关者的界定中。他认为有些利益相关者是有社会性的，即他们与企业的关系直接通过人的参与而形成；有些利益相关者却不具有社会性，即他们并不是通过“实际存在的具体的人”与企业发生联系的，比如恶化的或改