《资产业务管理》PPT课件

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1、第四章商业银行资产业务管理商业银行经营与管理本章目录学习指引§4.1商业银行资产业务概述§4.2商业银行的现金资产管理§4.3商业银行的贷款业务管理§4.4商业银行的投资业务管理§4.1商业银行资产业务概述本节主要知识点：商业银行资产业务的概念商业银行资产业务的意义商业银行资产业务的种类商业银行资产业务的经营目标和经营原则一、商业银行资产业务的概念4概念资产业务是商业银行运用资金的业务,商业银行筹集资金的目的就是为了运用资金,从而获得利润.目的商业银行通过资产业务,对其负债加以运用,从事各种贷款、票

2、据贴现、证券投资及支付准备金的业务。二、商业银行资产业务的意义是商业银行经营活动的基础与负债业务互为基础经营利润的主要来源是商业银行参与经济活动、调节国民经济的主要方式和手段放款、投资银根的松紧、调控的中介是商业银行执行国家经济和金融政策的重要途径货币供应的增减资金分配结构的调整三、商业银行资产业务的种类现金资产商业银行资产中流动性最强的资金,是商业银行的一级准备金,其特点是高流动性和非盈利性.主要包括业务库存现金、法定准备金、超额准备金（或支付准备金）、在同业存款等。各项贷款是商业银行各种形式、种

3、类的贷款，包括对工商企业的贷款和对消费者的贷款等。是商业银行最主要的、最传统的资产业务。投资业务是商业银行在金融市场上运用其资金购买有价证券的经营活动。其目的一是为了增加盈利，获得获得稳定可靠的收益；二是为提高资产的流动性；三是为了实现金融资产多样化，分散风险。固定资产进行经营活动所必须的条件，主要指商业银行拥有的经营活动赖以进行的各种房地产、机器设备、设施等，如金融大厦、储蓄所、计算机设备、车辆等。数量、规模的大小，反映了商业银行的经营实力；经营的好还，反映了整个商业银行经营水平的高低，影响商业银

4、行的经营利润。四、商业银行资产业务经营的原则与目标经营的原则流动性原则盈利性原则安全性原则经营的目标在保障商业银行资产安全性和流动性的前提下，最大限度地去的信贷资产的盈利性。7§4.2商业银行的现金资产管理本节主要知识点：商业银行现金资产的构成商业银行现金资产的作用商业银行现金资产的管理一、商业银行现金资产的构成业务库存现金是商业银行为了满足日常需要而保留在业务金库中的现钞和硬币。主要用来应付客户提现和银行本身的日常的零星开支。是商业银行拥有的非营利性资产，也是无风险资产。在中央银行存款主要指存放在

5、中央银行的存款准备金，包括法定存款准备金和超额准备金。法定准备金是商业银行按照法定比率向中央银行缴存的存款准备。超额准备金是商业银行日常业务活动中可以自主支配的，在存款准备金账户中超过了法定存款准备金的那部分支付准备金存款。在同业存款是商业银行在之间因相互代理业务而在其他银行和金融机构保留的存款。目的是为了便于银行在同业之间展开代理业务和结算收付，属于活期存款性质，可随时支用。在途资金也称托收未付款，是指本银行通过对方银行从外地付款单位或个人处所收取的资金。在途资金在收妥之前，是一笔临时被其他银行占

6、用的资金，由于在途时间较短，收妥后即成为在同业存款。现金资产是商业银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。二、商业银行现金资产的作用保持充足的清偿力商业银行的经营资金主要来源于客户的存款和各项借入资金,因此在追求盈利的过程中,必须保有一定数量的可直接用于应付提现和清偿摘取的资产,而现金资产正是为了满足银行的流动性需要,防范支付危机而安排的资产准备.保持足够的流动性从经营的安全性和盈利性的要求出发,商业银行应该不断地调整其资产负债结构,保持应有的流动性.银行的资产和负债的期限结构和

7、数量结构经常不匹配，于是，确保充足的流动性便成为银行管理永恒的问题，对银行实现盈利目标有重大意义银行流动性需求往往具有很强的即时性，要求银行必须及时偿付现金，以满足银行安全性目标的需要保持良好的清偿力和流动性是银行妥善处理盈利性与安全性这对矛盾的关键10三、商业银行现金资产的管理（一）现金资产管理原则1.总量适度控制原则：将银行现金资产存量控制在适度规模上是现金资产管理的首要目标。存量过大，银行付出的机会成本就会增加，从而影响银行赢利性目标的实现。存量过小，客户的流动性需求得不到满足，则会导致流动性

8、风险增加，直接威胁到银行的经营安全。——总量控制：现金持有总量。——结构控制：四类资产合理结构2.流量适时调节原则：根据业务过程中的现金流量变化，及时调节资金头寸，确保现金资产的规模适度。当一定时期内现金资产流入大于流出时，银行的现金资产存量就会上升，因而需要及时的将多余资金运用出去。当一定时期内现金资产流出大于流人时，银行的现金资产存量就会减少，因而银行应及时筹措资金以弥补现金资产的不足。3.资产安全保障原则：健全安全保卫制度，严格操作规程。三、商业银行现金资产的管