lifang_复件+集团资金管理画册

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1、P封面（共计16P）安全流动效益浪潮myGS—Financing集团企业资金管理解决方案浪潮myGS-Financing资金管理解决方案可为中国集团企业构建统一的集中式资金管理平台，对整个集团资金的统一管理，提高资金安全，加快资金流动，进而提高资金效益，实现集团企业的资金运营能力的提升。该方案全面支持集团企业各种资金管理组织形式（财务公司和结算中心等）；模块化和组件化设计支持集团企业内部多种管理模式的综合运用；业务处理和管理控制同步进行，能充分满足集团资金管理的业务处理、资金监控管理及资金决策多个层面的需求。P1：集团企业资金集中管理相关问题■从财务管理角度，评价

2、一个企业可持续增长的真正价值看什么？基于资产负债表和损益表的事后核算会计已经不能反映企业的真实价值，更值得关注的是企业的资金运营能力。■从管理角度，如何加强资金风险管理，提高资金效益、改善资金结构？通过管理思路和管理制度的转变，辅以信息化手段的控制，建立起集中式的资金管理体系，以防范资金/财务风险，进而发挥集团整体资金优势，提高整体资金使用效率效益，降低资金使用成本，已成为大多数集团企业普遍的共识。■集中管理≠集权管理集中是要为集团企业建立一种管理体系和机制，在内部制定好游戏规则（如统一的标准、业务流程和规范），放权给下属单位操作，放权的同时要强化监管职能和力度

3、，要能够实时全面的了解下属单位真实的运行状况。P2：如何改善集团企业资金管理结构？目前，国内集团企业资金管理体系正处在不断完善之中，集团企业在经营过程中面临着市场竞争的加剧、经营风险的隐患、资本结构的调整及宏观政策的改变等问题，但是，其资金管理体系和服务手段却往往没能充分发挥其应有的作用，应从以下几个层面改善：■集团管控ò资金管理与控制集团企业的业务领域通常比较广，目前多数集团企业的下属单位多头开户和资金体外循环普遍，致使大量资金产生沉淀，同时集团总部所掌握的资金信息失真。这些问题不仅造成了集团内资金流动性较差，而且影响集团对下属单位资金的管理和控制力度。ò财务风

4、险控制利用综合授信及担保工具，完善资金管理制度，加强内部控制，提高信息透明度，进行财务风险的控制和监督。■资金效益ò要使资金管理产生规模效应资金规模效应是集团企业资金管理永恒的主题，科学合理的进行资金集中，集团收益最大化是资金管理的核心。然而，受信息技术和管理制度的制约，大多数集团企业的资金比较分散，致使资金使用成本和运营成本居高不下。ò及时判断和预测未来的资金余缺，组织筹集资金根据历史和当前业务，结合将来的业务发展，准确的预测未来期间的资金需求，及时调度企业内外部资源，调剂资金余缺。ò综合运用各种金融工具降低资金成本合理利用各种金融工具的业务规则，优化债务进度和

5、结构，降低资金成本。■风险管理ò及时分析投资方向综合利用各种投资渠道，运用金融工具，开展投资业务（如：股票、期货、国债、基金、外汇、银行间业务等），提高存量资金的利用效率和效益；同时为企业提供金融服务。ò控制风险因素资金管理的核心是风险管理，集团企业是否愿意承担风险和管理风险的能力，决定着资金管理的盈亏。资金管理的基本定律是“风险与收益相对称”，市场越完善，对称越明显，所以，风险管理能力高低是制约集团企业发展的主要瓶颈之一。■管理理念ò转变管理理念、提升管理方法：传统企业管理者认为，加强资金管理就是强调管理，而现代企业管理者认为，集团资金需要管理，但更需要服务。ò

6、传统模式向数据字管理转移随着管理理念的逐步转变，管理方法也应随之提升，尤其需要在业务管理向数字化发展，数字化管理向知识化发展方面进行提升，从而带动全面竞争力的提高。P3资金集中管理目标■出资者的监控真正到位在“两权分离”产权架构下，出资者与经营者信息严重不对称，而最大限度保护所有出资者的利益是判断公司治理效果的一项重要标准。因而，安全性和合规性是资金控制的首要目标。¾实现资源的有效配置资金的余裕与短缺并存，资源在各子公司的内部争夺的过程中消耗殆尽，无法形成整体合力，融资与投资相分离，不能放大集团整体的信用价值和融资的低成本优势，更无从实现产业资本与金融资本的融合。

7、而资金的集中控制使得这一目标成为现实。■锁定风险在全球一体化的挑战中，集团可能面临汇率风险、利率风险、流动性风险、风险敞口风险等等，而当集团面临大量未覆盖的风险时，集团将被推入风口浪尖，而资金的集成及专业化的理财和风险套期保值将锁定风险，平滑公司的现金流量。■实现信息的高度集成通过集成使集团从区域系统到全球体系的转换来支持全球业务的扩张，运用共享服务中心提高经营效率并降低成本，迅速了解财务成果从全球性角度评估项目绩效，从而使信息的及时性、准确性和安全性得到提升，客观上为企业提供有效的决策依据。P4集团资金管理的发展步骤第三阶段第一阶段整体均衡第二阶管盈利性国际调控

8、理风险管理