综合阶段(2016)-职业能力综合测试二-模拟测试题二

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1、综合阶段(2016)职业能力综合测试二模拟测试题二一、综合题1.资料一： 远方旅游网是一家吸纳海外风险投资组建的高科技旅游服务并在A股上市的公司,1999年初正式开通远方旅游网站。远方旅游网是目前亚太及中国领先的在线旅游媒体，为旅游者提供国内外机票、酒店、度假和签证服务的深度搜索，帮助中国旅游者做出更好的旅行选择。凭借其便捷、人性且先进的搜索技术，远方旅游网对互联网上的机票、酒店、度假和签证等信息进行整合，为用户提供及时的旅游产品价格查询和信息比较服务。 优势随着全球经济形势缓慢趋稳，国际旅游业持续增长，中国公民在出境游方面成为新的市场,同时,对外开放的扩大,国外游客也更多地进入中国旅

2、游。旅游业成为国民经济新的增长点。机会2014年8月21日，国务院发布《关于促进旅游业改革发展的若干意见》，明确旅游产业支持政策。但是，“三公”消费的削减，对旅游业造成了一定影响，企事业单位的团队订单大幅减少。威胁转型成为中国旅游行业面临的新课题且人民生活水平的提高,为旅游打下了重要的经济基础。另外1999年以来的长假期制度的实施,是中国公民休假制度的一个重大变革。经济水平的提高与休闲时间的增加为公民旅游创造了条件。近年来旅游业的服务能力明显提升，管理能力持续增强，大数据挖掘和营销能力明显提高，移动电子商务、旅游数据系统分析、人工智能技术等在旅游业的应用更加广泛，这进一步促进了在线旅游

3、业的发展。在线旅游业的持续发展使得各式各样的旅游网站纷纷出现,可谓是竞争激烈,虽然在经营模式和市场细分上与远方旅游网有所区别,但是这些旅游网站对远方旅游网的威胁是显而易见的,或多或少地会对远方旅游网的经营造成影响。威胁 据艾瑞咨询报告显示，中国在线旅游市场规模年增长率保持在30%以上，加之互联网的普及，网络在线旅游产品与服务风生水起。远方旅游网凭借其垂直搜索引擎模式，已在深度旅游搜索领域“一家独大”，未来中国在线旅游市场上，远方旅游网将会占据很大市场份额。为了培养客户的忠诚度，进一步增加顾客黏着度，远方旅游网开发了自己的导航首页，提高了客户对自己网站的依赖性和自身的竞争力。远方旅游网还

4、与大量酒店、航空公司的内部数据实现关联，这些需要大量时间累积起的信任在短期内无法被复制。但是，由于在线旅游业是新兴的行业，远方旅游网也是新兴的企业,使得网站的经营管理面临经验太少、无现实模式可循、预期不定等问题。虽然有国外公司的经验可以借鉴,但由于中国国情不同,企业的成长、发展环境不同，仍然面对较大的经营风险。此外，远方旅游网的旅游产品大多来自其他供应商。而旅游产品的特性之一就是不可替代性,如果由于某种原因供应商突然停止供给旅游产品,将会沉重地打击远方旅游网的业务。 劣势资料二： 为了提升线上的服务质量以及自身的竞争力，规避经营风险，远方旅游网开展了一系列的收购活动： 2010年3月1

5、4日，远方旅游网与HT酒店签订股权收购协议。根据协议，远方旅游网将向HT酒店认购其发行的普通股，并同时向HT酒店部分现有股东购买其持有的普通股。交易完成后，远方旅游网按照协议向HT酒店和其出让股东所购买的普通股总数将占HT酒店全部普通股的8%。远方旅游网将以现金形式支付所购股份，HT酒店上市完成后总股本增至235618079股普通股，远方旅游网收购8%股权，以发行价12.25元计算，耗资23090.57万元。 2011年4月27日，远方旅游网与TN旅游网达成协议，将在TN旅游网IPO完成时以发行价收购TN旅游网价值1500万元的股份。交易完成后，远方旅游网可以向TN旅游网董事会指派一名

6、董事。根据估算，TN旅游网上市后，总体市值在十多亿元，远方旅游网投资的1500万元占比很小。此次收购，由竞争对手变“朋友”，其战略意义比财务收益更重要。 为了筹集收购所需的资金，远方旅游网拟申请发行可转换债券（非分离交易），并制定方案如下： 发行可转换债券的金额为50000万元，按照面值发行，每份可转换债券的面值为100元，票面年利率为4%，期限为4年，每半年付息一次，到期还本。当前市场上等风险普通债券的市场年利率为8%。远方旅游网股票当前的价格为24元，预期第一年股利为0.6元/股，股利年增长率预计为10%。最近一期期末经审计的资产总额为300000万元，负债总额为160000万元，

7、在此之前，远方旅游网没有发行过债券。可转换债券拟定为自发行结束之日起12个月后可转为公司股票，转股价格拟定为不得低于募集说明书公告日前20个交易日远方旅游网股票交易均价和前一个交易日的均价的90%（25元），该转股价格确定之后，在转股期内，无论公司股份是否发生变动，都不再做任何调整。 金额、期限、转股期限、转股价格和对转股价格不作任何调整的计划QN公司为远方旅游网本次发行的可转换债券提供保证担保，QN公司最近一期经审计的净资产为4.7亿元。QN