《国际结算方式》PPT课件

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1、第四章国际结算方式(一)：汇款与托收代理行的概念如果两家银行签订了代理协议（correspondingagreement），彼此便成为对方银行在本国的代理行（correspondentbank）。代理行彼此之间提供良好的金融服务，包括国际结算和融资，如汇款的解付和偿付，托收的提示与收款，信用证的通知与保兑，外汇交易和资金融通。代理行的控制文件：密押（testkey）签字样本（specimenofauthorizedsignatures）,费率表（scheduleoftermsandconditions）第一节　汇款一、汇款的当事人及相互关系(一)汇款的当事人汇款人(Remitter)：是申

2、请汇出款项的一方。汇出行(RemittingBank)：是受汇款人委托而汇出款项的银行。汇入行(PayingBank)：也称解付行，是接受汇出行委托并将款项支付给收款人的银行。收款人(Payee)：是汇出款的最终接受者。(二)当事之间的相互关系二、汇款的方式(一)电汇(TelegraphicTransfer，T/T)：是汇出行应汇款人的申请，通过加押电报或电传的方式指示汇入行解付一定款项给收款人的方式。电汇业务的特点：资金汇兑速度快。安全系数高。银行难以利用汇款资金。电汇汇率是一种基础汇率。(二)信汇(MailTransfer，M/T)：是指汇出行应汇款人的申请，通过信函指示汇入行解付一定款

3、项给收款人的方式。信汇与电汇相比具有节费省用的特点，因为用信函通知汇款比用电报或电传通知所发生的直接成本低，而且资金在途时间长，因此银行收取的手续费较低。但信汇汇款所需时间比电汇要长，这直接影响收款人的收款时间，同时，银行有机会占用客户的在途汇款资金。因此，信汇在国际贸易中使用不如电汇广泛。(三)票汇(DemandDraft，D/D)：是汇出行应汇款人的申请，开立以汇入行为付款人的银行汇票，交汇款人由其自行携带出国或寄给收款人凭票取款的汇款方式。票汇与其他汇款方式相比较，其特点如下：票汇具有较大的灵活性。汇票可代替现金流通。(3)票汇的汇兑速度取决于汇款人寄发汇票的时间及邮递速度，银行通常可

4、占用在途汇款资金。此外，票汇汇费与信汇汇费水平大体一致。三、汇款头寸的偿付汇出行委托汇入行解付款项，应及时将汇款金额拨交汇入行，这叫汇款的偿付，也叫头寸偿付，俗称“拨头寸”。汇款头寸偿付的转账方法有如下几种：(一)汇出行和汇入行之间建立了往来账户关系(二)汇出行与汇入行在同一第三方银行开立账户(三)汇出行与汇入行在不同的银行开立账户四、退汇的处理汇款在未解付之前，有可能被撤销而将款项退回给汇款人，这称作退汇。(一)电汇和信汇方式下的退汇(二)票汇方式下的退汇五、汇款方式的应用(一)预付货款(Paymentinadvance),又称前T/T1.预付货款的含义2.预付货款的特点3.预付货款的适用

5、范围(二)货到付款(Deferredpayment,Openaccounttransaction)又称后T/T，延期付款或赊账1.货到付款的含义2.货到付款的特点3.货到付款的适用范围六、汇款的特点(一)汇款属于商业信用汇款属于商业信用，汇款的应用取决于交易一方对另一方的信任，即：或卖方向买方提供信用，或买方向卖方提供信用，因此交易中提供信用的一方必然承担着较大的风险。(二)汇款属于顺汇法在汇款业务中，汇款人主动将款项交给银行，委托银行通过信汇/电汇委托书或银行汇票等支付工具，转托国外银行将款项付给国外收款人，这种结算方式下的资金流向与支付工具的传递方向是一致的，因此属于顺汇法。七、汇款风险

6、的防范从贸易角度来看，如果贸易双方互相缺乏足够的信任，又对对方的资信不够满意，采取汇款方式的风险是很大的，因此，企业对汇款风险的防范首先在于加强信用风险的管理。同时，为了保障其权益，减少风险，可以在买卖合同中规定保障条款，以获得银行信用担保或第三方的商业信用加入。具体做法：1.先支付一部分定金，以交付提单为限，支付余额。2.“定金”与“跟单托收”相结合。3.“后T/T”与“银行保函”相结合。第二节　托收ONCOLLECTIONBASIS一、《托收统一规则》对托收的定义国际商会1996年修订的《托收统一规则》(简称《URC522》UniformRulesforCollection)第2条(a、

7、b款)对托收的定义是：“托收”指银行根据收到的指示(托收指示)处理金融单据和/或商业单据，以便取得付款和/或承兑；凭付款和/或承兑交单；按照其他条款和条件交单的一种结算方式。定义中的“金融单据”(FinancialDocuments)是指汇票、本票、支票或其他类似用以取得款项的凭证；“商业单据”(CommercialDocument)是指发票、运输契约或其他类似单据，或除金融单据以外的任何其他单据。二、托收的