出口信保培训教程

《出口信保培训教程》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在教育资源-天天文库。

1、从买家类型看交易中的风险防范——河南瑞贝卡业务交流中国信保河南分公司张翼飞买家类型主要表现为：中间商和最终买家。中间商则主要表现为：第一类是品牌商指定的采购代理，采购最终买家指定的产品，从中赚取佣金和提供产品设计和研发等增值服务，一般有最终买家的代理采购授权；第二类是纯粹的贸易公司，有自己的销售渠道，规模有大有小，相当一部分是家族式的小公司，主要赚取买卖差价。从中国信保承保的记录来看，限额买家个数上以贸易中间商居多，而在限额金额上则最终买家批复的金额占比大。从中国信保的报损案件来看，涉及发制品累计报损金额210万，涉及报损买家20

2、个，报损买家多表现为3-7人规模的批发商。中间商风险中间商存在的必要性：一、从最终买家的角度来说，通过中间商在全球范围内寻找最适合的供应商是其核心战略之一。同时，中间商的信息灵通，能够及时捕捉到新产品出现、价格的波动的信息，快速传递到最终买家。而且，双方在能更好沟通和理解，发生纠纷也容易处理。二、从出口企业的角度来说，采用长渠道销售策略，发挥中间商的作用，并保护其利益、调动其积极性，吸引更多有形或无形资源为己所用。同时，出口企业往往依靠中间商的专业指导来通过最终买家的测试和评估，从而满足最终买家的切实需求。而且，选择与最终买家直接

3、合作，也是要考虑到产品设计和研发所需要的人才和资本的巨大投入，与同中间商进行贸易的利润率哪个更划算。三、从中间商角度来说，凭借优越的地理位置和商业环境，专门地与最终买家进行交易，拥有有关产品购买行为和需求的大量有用信息，这恰好是出口企业所缺乏和需要的。而且，中间商越来越注重增值服务，与最终买家之间建立了较为长期稳定的关系，促进最终买家形成和固定其采购模式，保证供应链的稳定。中间商风险可控点一、中间商的桥梁媒介功能决定了商业信誉是其生存和发展的品牌和无形资产，也是其能否长期保持分别与供应商和最终买家的良好关系的基础。应选择那些注重商

4、业信誉，在行业内有一定口碑，且具有较长经营历史，管理者（或创办人）有较长行业背景的中间商。而且，中国信保可利用伯尔尼协会风险发布平台的优势，对不良买家进行公示，有利于及时控制风险及追讨欠款。二、良好的较大金额的历史交易记录可以反映出中间商的接单能力、客户维护能力以及研发能力。一定程度上，反映出中间商对最终买家的牵制作用，降低最终买家的违约风险。同时，有较强实力的最终买家不会选择有不良记录的、或者资质较为一般的中间商为其采购，有实力的最终买家会很大程度上约束中间商。而且，接较强实力最终买家的订单都要求上游工厂要通过最终买家要求的各项

5、评估和质量体系认证，这样中间商想要经常更换供应商也不容易的。从中国信保风险案件看中间商风险从风险案件来看，在有中间商介入的情况下，易造成出口企业在认定”真实交易主体”时发生混淆和偏差,会影响贸易合同项下权益的实现。风险主要表现为：1．贸易参与方众多且未明确约定买方主体身份的付款纠纷案例一：该案例中，由五方共同签署一份贸易合同，合同卖方显示为A美国“百老汇”公司，合同买方显示为B美国“海岸线”公司，而中国出口企业C和D只是作为A“百老汇”的下游供货商参与签署合同。实际交易结构是中国出口企业C和D将货物卖给A“百老汇”，其再转卖给B“

6、海岸线”。根据合同约定，出口企业C和D不承担任何作为货物卖方通常应履行的义务，也不享有相应的权利。而且，根据合同履行过程中的货物流转及货款支付关系，也可判断出出口企业C和D仅与A“百老汇”之间存在买卖关系，与B“海岸线”则不存在直接的买卖关系。案例二：某大型超市下单E公司请款下单放款S公司（香港）（台湾）B公司（香港）___--------------------------属同一公司正式下单电子付款下出货后收款单国内某出口公司G从这张图中我们可以看出：1、本贸易是通过中间商进行的，存在M公司这样的中间贸易商，国内出口公司G与买家

7、E公司无直接联系。买卖双方没有签署销售合同。即使有销售合同，也以中间商名义签署，或由中间商代买家签署。在中间商代买家签署合同情况下，中间商M公司是否获得买家E公司授权，一般情况无从判断；2、即使存在M公司这样的三角贸易商，且其对外签单也以设立于香港之境外企业S公司的名义出口，S作为一个离岸公司，它实现了M公司避税的目的。高度的保密性、税务负担轻，无外汇管制满足了中间商M公司的利益最大化需求，但同时相伴而来的欺诈、规避责任追究的风险自然而生。而由于离开公司的海外性，其利用关联交易及离岸账户进行违规操作的风险也将增加。3、从流程图中可

8、以看出，S公司实际控制人为中国台湾M公司，如果说中间商M公司和S公司负责了货物的运输、清关及配送，决定了货物流的走向，那B公司则控制了资金流的走向。B公司是E公司在香港注册的财务公司，外界一般难以了解其实际资金运作状况，这类财务公司在合同签订、价格