公司差旅费审批报销制度

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1、公司差旅费审批报销制度为保障公司员工出差期间工作和生活的基本费用开支，鼓励职工发扬艰苦朴素，勤俭节约的精神，对本公司发生的差旅费作如下规定：一、员工出差的程序和报销规范：1、出差程序：员工出差应本着“提高工作效率，降低费用支出”的原则，在出差前对出差工作予以详细规划，认真填写《员工出差申请表》，出差计划时应严格控制出差天数，确保在计划时间内完成工作。（出差审批程序见考勤管理制度）2、员工出差的可凭《出差申请表》到财务填写《借款单》。经财务部经理以及总经理审批，借支差旅费。前款不清后款不借。3、出差人员回来7天内应按照规定粘贴所有

2、有效凭证，并附出差报告表，出差费用按每次出差粘贴，不能将多次出差交混在一次里粘贴报销。所有凭证要求提供发票，发票后应做详细备书，无法提供发票或发票丢失的，须书面说明原因，按报销相关程序进行报销。4、同一项目由2人以上同时出差的，差旅费由一个人负责一次报销，不得分次报销。5、不同级别人员同时出差，住宿费、交通费等视情况可视情况比照高级人员的差旅费标准给付，由随同出差的高级人员签署意见，按公司相关报销程序。6、没完成工作，且中途不报告或延长出差时间的不予报销或部分报销。二、出差期间相关费用相关费用的标准：（1）下列行为均属于出差行为

3、：①采购各种原材料；②购买固定资产；③开发市场；④销售产品；⑤申请办理ISO认证；⑥招聘高级技术工人（6－7级）或者具备高级专业技术职称的职工。（2）按照规定报销或支付差旅费。差旅费区分为固定差旅费和变动差旅费，上述出差行为除了销售产品需要支付固定差旅费和变动差旅费外，其他出差行为只支付固定差旅费。销售产品的差旅费计算标准具体参照销售规则执行。（3）固定差旅费标准销售产品以外的出差行为只支付固定差旅费，固定差旅费不考虑出差地点，一律按照出差人次数计算并支付，固定差旅费2000元/人/次。（4）差旅费的支付时间固定差旅费于出差时一

4、次性支付，不允许拖欠。出差时由出差人员自行到银行支付，获取相关发票。凡是没有缴纳差旅费办理的业务一律视为无效业务，相关支出计入公司的营业外支出。