公司款回收与结算管理制度

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1、公司货款回收与结算管理制度第一章业务员收款须知第一条业务员向客户取款时，应出示所属公司人员的证明，并将以前客户所签“收货回执联”交与客户查看，在向客户收取售货清单回执联内所列的金额。第二条收货回执交给客户查看之后，应马上收回。第三条客户付款时，不论是支票或是现金应当时点清。第四条客户如无法整笔支付时，尚欠的款项，应列入该“回执联”内，并请客户再度签证。第五条客户要求折让时，在允许范围内可答应客户的要求。对与折让的金额，请客户填写“折让证明单”。第六条货款收取后，与客户告别前，应再度向客户表明至目前为止，尚欠货款数。如有歧异，应立即查证双方

2、货款金额。第七条收取货款时，如果客户因事外出，可向其他有关人员收取；如对方因手续或责任上允许，而客户在短时间内无法赶回时，可先离开并留下字条，待他日再行拜访并收取货款。第八条收到客户支票时，应留心支票的各种有效凭证。第二章货款回收核对第九条售货清单所列金额，会记部门应以业务员最后收款日报表截止日为准。第十条售货清单的金额项目，应以业务员向公司提报金额为准加以填记。第十条售货清单再寄发前，应由会计部门逐笔对，在备注栏签证（印章）后才寄发。第十一条售货清单副联内的数额，由客户填记，业务员或会计人员不得填写。第十二条售货清单应自业务员收取货款后

3、的第三至第五日内发出，才能收到核对效果。公司货款回收处理规定第一章货款的进款管理第一条制作“客户进款预定及实施管理表”。营销部制作两张“客户进款预定及实施管理表”，一张交给销售人员，另一张由部办负责保管。第二条依据进款的日期，制作“收款预定表”。进款的日期共有5日、10日、15日、20日、25日5天，依据这些日期分别制作两张“客户预定表”，一张叫销售部，一张由部办负责管理。第三条特定人员的特别回收。营销部对于付款情况恶劣的客户，可指派特定人员进行货款的催讨。第二章客户付款方式规定第四条制作付款约定书。针对付款方式与客户进行商讨，签订付款约

4、定书后，一张给客户，一张由公司自行保管。第五条付款方法的内容明细。1、客户的付款方法通常采用下列方式的任何一种：（1）存入银行;(2)开立指名支票；（3）户头转账汇款；（4）现金支付；（5）期票；（6）汇票付款。2、对于上述的各项付款方式，应设法争取其中的（1）、（2）、（3）、及（6）项，第（4）、（5）两项则应尽量避免。另外，第（5）项尽量不要从客户处收取，第（6）项适用对象以地处偏远的客户为主。第六条增加开户银行的数目。为方便客户将货款存入银行，本公司将设法增加开户银行的数目。第七条对客户的往来银行进行调查。如客户采用货款存入银行的

5、付款方式，应先调查与该客户所往来的银行。第三章现金进款的处理第八条现金回收交纳。收款人员在收款日，将所有得的现金（或支票、汇票）交给主管或总务科长。第九条收款活动时间。收款活动原则上应第二条收款人员回公司后，先将所受得现金、支票和汇票与原有的计算资料作对照，结算完毕后放入信封内并封好。最后在信封上注明金额后交给会计值班人员。第三条收款人员回公司后，先将所收的现金、支票和汇票与原有的计算资料作对照，结算完毕后放入信封内并封好。最后在信封上注明金额后交给会计值班人员。第四条收银带的验收。1、存放有现金、支票及汇票的收银袋应于隔天早晨由主管点验

6、，办理进款手续。2、如封面注明之金额与实际金额有差异，应仔细查明原因。如责任在收款人，则收款人应负责赔偿，其他情况则应作为公司的杂项损失处理。第十二条零钱的处理。今后凡客户以支票方式付款，概不得有零头出现。但货款未满元者例外。第四章防患收款事故的处理措施第十三条对客户进行教育指导。今后应正确指导客户有关付款方面的处理方式。第十四条收讫印的不正当使用。销售人员如不使用正规的收讫印，当有意外事故发生时，公司一概不负责，一切责任有销售人员承担。第十五条寄送“收款谢函”。从客户处收到货款时，应附送收款谢函给对方。1、如进账的货款超过一定的额度，应

7、以邮寄方式给对方送上谢函。2、未达一定额度者可视情形寄送谢函。公司款回收管理办法第一条“未收款”。当月货款未能与次月5日以前回收者，自即日起至月底止，列为“未收款”。第二条“催收款”。未收货款又未能与前项期限内回收者，即转列为“催收款”。第三条“准呆账”。经销店有下列所述的情形者，其货款列为“准呆账”:1、经销店已宣告倒闭或虽正式宣告倒闭，但其zhou向已渐明显者。2、经销店因他案受法院查封，货款已无清偿的可能者。3、支付货款的票据一再退票，而并已正当理由，并已停止出货一个月以上者。4、催收款迄今未能解决，并已停止出货一个月以上者。5、其

8、他货款的回收明显有重大困难。第四条未收款的处理。1、当月货款未能于次月5日以前回收者，财务部应于每月10日以前将其明细列交营业部核准。2、辖区经理级主管，应于收款期限内，监督下属解决问题。第五