集团内公司付款审批制度规范

《集团内公司付款审批制度规范》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、弘航集团内部公司付款审批制度集团内部公司付款审批制度规范规范目的：为规范公司资金使用审批流程,明确付款审批人职责和权限，特制订本规范适用范围：集团内公司及全体人员基本要求一、资金计划是管理资金的基本方法，也是付款的基本前提；部门负责人是资金计划的第一责任人，各部门应设置资金计划员（兼职）负责本部门的资金计划工作；财务结算中心设资金计划岗，负责公司资金计划；2万元以上的付款须报资金计划，原则上无计划不付款。二、经济合同一方面是企业经济行为的重要依据，另一方面只有合法的经济合同，企业间的交易才得到法律保护

2、，公司资金付出的风险才能得到控制。因此，已签订的经济合同是财务中心付款的必要条件。公司禁止无合同付款。合同的签暑按《弘航集团合同管理办法》执行。付款原则：优先保证重点项目、资金的原则、轻重缓急三、付款审批的基本程序（参见OA申请、审批流程）：经办人经办部门主管总经理财务审核人财务管理部总经理资金协调部出纳（个别需要涉及薪资部分等内容，得经薪酬及预算管理委员会审批，请依据OA申请单，所涉及相关审批人员）附文：6弘航集团内部公司付款审批制度四、弘航集团内部资金OA申请类型：1、竹资源开发利用资金申请2、成

3、都总部贸易货款、退货款资金申请3、成都基地日常经营费用资金申请4、成都总部股权投资资金申请5、成都总部项目投资资金申请6、成都总部现金借款申请7、成都总部人事相关费用资金申请8、成都总部日常管理资金申请9、成都总部财务费用资金申请10、成都总部报税资金申请11、成都总部业务招待费申请12、成都总部往来款资金申请13、员工费用报销（依据OA的资金申请类型，编制以下报表）各类付款申请需要填写的单据及提供的附件付款类型申请单据填写内容所需附件注意事项有权签署人1、竹资源开发利用相关资金OA申请单-竹资源利用

4、资金申请单标题、付/收款单位名称、收款行/账号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等部门经理→总经理→财务审核人→资金协调部总经理→出纳2、贸易货款、退货款OA申请单-贸易货款、退货款资金申请单标题、退/付款单位名称、合同号、收款单位名称、收款行账号、资金用途、申请退/付款日期、金额、类型等采购协议（合同）、采购订单/退货协议/退货入库单货款、退货款资金申请包含运输费、仓储费用的申请部门经理→总经理→贸易协调部总经理→核算中心→资金协调部高级经理→资金协调部总经理→调拨专员→出纳3、日

5、常经营费用OA申请单-日常经营费用资金申标题、付/收款单位名称、收款行/账收款人与发票出具人必相应的费用发票经理→总经理→财务→资金协调部高级经理→6弘航集团内部公司付款审批制度请单号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等须一致发票及清单应与入库单相符资金协调部总经理→资金调拨专员→出纳4、股权投资资金OA申请单-股权投资资金申请单标题、付/收款单位名称、收款行/账号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等部门经理→总经理→财务审核人→资金协调部总经理→出纳5、项目投资资

6、金OA申请单-项目投资资金申请单标题、付/收款单位名称、收款行/账号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等部门经理→总经理→财务审核人→项目管理部总经理→资金协调部总经理→出纳6、现金借款OA申请单-现金借款单标题、付款单位名称、资金用途说明、申请借款日期/金额等业务经办借款需提供相关业务审批单，差旅费借款提供出差计划，备用金根据部门经理→总经理→财金工作委员会→资金调拨专员→出纳7、人事相关费用OA申请单-人事相关费用申请单标题、付/收款单位名称、收款行/账号、合同号、资金用途说明、

7、申请付款日期/金额、支付类型等费用发票人事部门经理→薪酬及预算委员会→集团办公室→资金协调部总经理→资金协调部专员→出纳8、日常管理费用OA申请单-日常管理资金申请单标题、付/收款单位名称、费用类型、收款行/账号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等费用发票经理→总经理→费用会计→集团办公室行政处经理→集团办公室总经理→常务副总裁→出纳9、财务费用OA申请单-财务费用资金申请单标题、付/收款单位名称、资金类型、收款行/账号、合同号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等费用发票部

8、门经理→总经理→财务审核人→资金调拨专员→出纳10、报税资金OA申请单-报税资金单标题、付/收款单位名称、资金类型、收款行/账号、合同相关的申报付款单据部门经理→总经理→财务审核人→资金调拨专员→资金协调部总经理6弘航集团内部公司付款审批制度号、资金用途说明、申请付款日期/金额、支付类型等→出纳11、业务招待费用OA申请单-业务招待费申请单标题、申请事由、申请金额费用发票部门经理→总经理→出纳12、集团内往来款OA申请单-往来款申请单标题、付/收款单位名