财务部制度汇编(筹备)

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1、第一章财务会计政策与程序一、财务会计部岗位职责二、报账审批程序三、差旅费得报销审核程序四、原始凭证的审核程序五、资金管理程序六、出纳管理制度七、出纳办公室管理制度八、报表编制程序九、票据使用管理制度十、预算编制程序十一、计划与预算管理制度十二、客户信用分析程序十三、财务分析的要点及程序十四、账薄设置管理程序十五、凭证、账本和会计报表的管理程序十六、会计交接管理程序十七、会计档案管理程序十八、会计核算的制度第一章财务会计政策与程序一、财务会计部岗位职责1、会计经理岗位职责                                     部门财务部职位级别直

2、属上级下属会计经理经理级财务总监应收应付主管、出纳、工资员、信贷员、总账会计内     容入职要求条件：大专及以上，中级会计师，工作经验5年以上，相关工作经验3年以上1、    职责总概：全面负责会计核算工作的组织、协调、管理工作，负责会计报表及管理上各种收支报表的编制，及时向财政、税务、金融部门报送财务报表；严格执行财务总监制定的各项财务管理制度和会计组的各项工作程序。职责范围：1.       督促往业核算会计及时办理往来结算手续，抓紧应收账催款工作，防止发生坏账损失。2.       协调会计部与其他各部门之间的工作关系，督促各部门将有关会计核算资料及报表

3、送会计部。3.       提供经营管理以及财务总监进行财务分析所需要的各种财务资料和数据，反馈实际工作中存在的问题。4.       定期与不定期检查出纳员及收银员保险箱的库存现金及备用金。5.       完成财务总监交办的其他工作。联络对象（内部）财务总监、财务部职员联络对象      各部门经理等（外部）兹本人收到该岗位责任制及明白制度的详细内容，谨此声明，本职保证按制度尽职执行。直属上级姓名：                              员工姓名：                         签名：                  

4、             签名：                         日期：                               日期：                  2、总账主管岗位职责部门财务部职位级别直属上级下属总账主管 主管级会计部经理 内     容入职要求条件：大专及以上学历，初级职称及以上职称，财经科系毕业，相关工作经验3年及以上职责总概：制定酒店信贷政策，调查客户财务情况，及时确保收回各种应收帐款；正确及时地编制及上报各种财务报表，上交各种税费职责范围：6.       对酒店在所有银行设立的每一个帐户的余额进行核对并做余

5、额调节表，对于在银行对帐过程中发生的末达帐项，及时查明原因，并协助总出纳与有关银行进行联系解决。7.       对于所有的资产类明细帐户余额及其他流动资产类帐户的余额与总帐相应的帐户余额进行核对。8.       对报销的所有出差人员费用及开支报销的凭证，都要审核是否按财务制度及酒店的政策规定执行。9.       定期协助出纳对酒店各部门的备用金进行盘点，对于发生备用金长短款及挪用备用金的情况,及时汇报并配合有关部门进行处理。10.    核对总帐科目中的本期发生额及余额，并将审核记录登记存档，发现错误当月调整。11.    对所有入帐资料要在结帐前及时完成

6、，不得影响结帐工作，协助会计部经理组织好每月结帐工作。12.    根据收入报告填写有关营业税等申报表，经酒店领导审批后，按税务部门的规定日期及时上报、上缴税款。13.    负责酒店总帐帐务处理工作，及时准确的处理各项帐务，不得压单，延迟帐务处理；正确计提和摊销各项费用。9.  完成会计经理交给的其他工作。联络对象（内部）会计经理、财务部职员联络对象      （外部）各部门相关业务人员兹本人收到该岗位责任制及明白制度的详细内容，谨此声明，本职保证按制度尽职执行。直属上级姓名：                              员工姓名：       

7、                  签名：                               签名：                         日期：                               日期：                  3、信贷员岗位职责部门财务部职位级别直属上级下属信贷员 员工级总账主管 内   入职要求条件：大专及以上学历，财经科系毕业，相关工作经验3年及以上  容职责总概：负责处理各种应收款业务，做好各旅行社、公司、长住户等应收款帐项登记及各类帐簿的审核及保管；处理应收款所有帐务，收回拖欠款，并负责与总帐、

8、日审等有关帐户进行核对，