财务制度汇编

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1、内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册文件编号CYMG-CW-01财务管理工作手册（自2007年2月1日执行）二00七年一月第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册目录上册财务管理制度第一部分 总则····························7第二部分财务核算中心人员组成与职责······················10第三部分“收支两条线”资金管理办法························24第四部分财务工作管理规则····························28第五部分会计档案管理办法····

2、··························31第六部分会计人员交接管理································33第七部分财务印章使用的管理····························36第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册第八部分  现金管理····························37第九部分银行存款管理····························41第十部分收据、发票和代金券管理··············43第十一部分业务招待费及就餐规定的管理··········

3、·········45第十二部分固定资产的管理······························47第十三部分应收帐款及预付帐款的管理··············51第十四部分其它资产的管理···························52第十五部分存货的管理····························第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册53第十六部分预算管理····························55第十七部分实收资本管理····························56第十八部分物资

4、采购管理································57第十九部分利润及利润分配管理··············62第二十部分内部稽核管理····························63第二十一部分内部控制管理····························67第二十二部分费用报销管理····························69第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册第二十三部分财务审核管理····························76第二十四部分会计电算化管理········

5、······················80第二十五部分成本控制管理································84第二十六部分费用控制管理····························92第二十七部分差旅费管理·································95第二十八部分二级单位负责人离任审计任务的管理规定········98第二十九部分库房管理制度····························99第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册第三十部分财务盘点制度···········

6、·················101第三十一部分定价管理制度····························107第三十二部分财务收支审批制度··············110第三十三部分酒店财务管理规定··············114第一章下属直营酒店财务管理办法的一般规定·············114第二章酒店财务工作流程管理···························122第三章关于顾客不要发票免零的有关规定·················127第四章关于酒店收银工作的若干规定···················128第五章关于直营酒店业

7、务流程规第94页总227页内蒙古草原牧歌餐饮发展有限责任公司财务管理工作手册定·····················129第六章关于各酒店电脑及软件使用的有关规定···········133第七章酒店业务流程图·························134第三十四部分其它方面管理规定··············135第一章关于各级负责人对其下属部门（岗位）工作失误及审批签字承担相关责任的规定····························135第二章关于支付款项审批权限和程序的特殊规定····