公司内控规范

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1、深圳中冠纺织印染股份有限公司内控规范实施工作方案为贯彻落实《企业内部控制基本规范》及相关配套指引（以下统称“《内控规范》”），根据中国证监会的相关要求及深圳证监局工作部署，公司作为确定的整体试点辖区深圳辖区主板公司之一，2011年开始实施《内控规范》试点工作。公司对内控实施工作高度重视，结合本公司目前经营实际情况，为健全完善与财务报告相关内控体系，夯实发展基础，提高防范和抵御风险的能力与水平，拟实施内控规范工作方案如下：一、公司基本情况介绍公司简称：ST中冠A、ST中冠B股票代码：000018、200018公司股票上市证券交

2、易所：深圳证券交易所公司资产规模：2亿业务性质：制造业组织架构：1/5股东大会监事会董事会总经理办财证事公务券务室部部部控股及参股公司情况:二、组织及实施为全面深入开展内控规范实施工作，公司成立内控工作组。组长：胡永峰组员：张金良、任长征、武霞组长是内控实施的负责人，全面负责内控的开展；组员负责具体内控规范实施工作。自公司董事会通过本工作方案之日起，内控工作组即可2/5开展内控规范相关工作。公司、子公司的各部门人员须积极配合工作组开展工作，今后内控防范将成常态工作的重要组成部分。是否聘请咨询机构或增加投入，由工作组将视工作开

3、展的情况决定。董事会审计委员会负责此项工作指导和检查。三、工作进度安排和工作要求内控工作分为三个阶段：内控建设阶段、内控自我评价阶段和内控审计阶段。在试点期间，公司在每季度结束后的10个工作日内，向深圳证监局报送内控进展情况说明，并在定期报告中予以披露。在2011年10月31日前确定负责内控审计的会计师事务所。公司应在2012年6月底前完成与财务报告相关内控建设工作，在披露2012年半年报的同时披露内控自我评价报告。四、内控建设阶段依据内控规范要求，结合公司自身特点，内控建设工作初步分为三个步骤如下：第一步对基础资料整理。对

4、基础资料整理主要包括确定内控实施的范围，重要业务流程，现有的政策、制度等。第二步业务流程制度缺陷比对。3/5对重要业务流程，梳理风险，编制风险清单；将现有的政策、制度等与风险清单进行比对，查找内控缺陷；制定内控缺陷整改方案。第三步建立切实可行的内控规范。落实缺陷整改工作，检查整改效果，建立符合公司自身特点的内控规范。凡是存在重大缺陷的，并可能造成公司定期财务报告披露的真实、准确、完整受影响的，公司将根据具体情况做出相应调整，以便内控工作规范有效落到实处。按照要求披露内控建设实施工作情况。五、内控自我评价阶段在完成内控建设的基

5、础上，实施内控自我评价。内控自我评价应包括工作任务，计划完成时间及责任人。其中工作任务至少包括：编制自我评价工作计划，确定纳入自我评价范围的子公司和业务流程，确定评价工作的具体时间表和人员分工；确定内控缺陷的评价标准，包括定性标准和定量标准。缺陷分为一般缺陷、重要缺陷和重大缺陷；组织实施自我评价工作，编制内控评价工作底稿；对发现的缺陷进行评价，编制缺陷评价汇总表，同时提出整改建议，编制整改任务单；根据内控自我评价工作编制内控自我评价报告；按照要求披露内控自我评价报告。六、内控审计阶段4/5内控工作组提名拟聘请内控审计会计师事

6、务所，经公司董事会审计委员会及独立董事审议通过，并经董事会决议通过后，内控审计会计师事务所方可开展工作。公司应配合内控审计会计师事务所做好内控审计工作。内控审计工作应包括工作任务，计划完成时间及责任人。按照要求披露内控审计报告。深圳中冠纺织印染股份有限公司2011年4月8日5/5