7.4“采购”审核

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1、GB/T19001-2008标准7.4条款现场审核取证及记录要求一、采购过程（一）标准理解为确保所购原材料满足采购要求，标准规定对原料供方应严格筛选并加以控制，制定选择、评价、录用、再评价、继续录用的准则和依据。（二）审核关注点1、供方评价和再评价准则该准则的主要内容应包括：（1）供货能力a产品质量保证能力：质量管理体系的状况：从人、机、料、法、环、检几个方面考察。b数量保证能力：生产能力c运输能力：供货及时性保证d价格竞争能力（价格优势保持能力）（2）商业信誉重合同守信誉的情况（3）供货业绩：通过建立供方档案，连续记录供方的供货业绩，做为再评价的重要依据。2、合格供方名单：必须有记录，且

2、应获得批准。合格供方也可按所供原料的重要程度（对最终产品重要质量特性的影响程度）分成几类，如一类物资供方；二类物资供方等；在供方评审时也可根据所供物资类别的不同加以区别（要求的严度和控制的力度有所区别）。3、供方评审的实施：必须有记录，且有结论意见。（1）参评部门的合理性（2）评价准则的充分性（3）评审记录的完整性（4）评价取证的充分性：有的供方只提供一份营业执照。而合格的质检报告、质量体系认证证书、信誉等级证书、生产许可证、实验室认可证等全未提供。（三）记录要求三个关注点均应获取证据并摘要记录；如《合格供方名单》，必须提供，记录其文件编号说明批准人，摘要记录重要原材料的名称、质量要求及其

3、合格供方的名称。二、采购信息（7.4.2）（一）标准理解《采购信息》系指拟采购产品的相关信息，尤其是质量要求方面的信息，获得该组信息的目的是用以指导采购活动的有效实施。此组信息的集中表达方式往往是一份《采购计划》，其中包括的信息（项目）一般为：拟采购产品的名称、规格型号、数量、质量要求（产品执行标准）、到货时间、运输方式、验收准则、参考价格等（如组织或顾客拟在供方现场进行产品验证时，则采购计划中应做出现场验证的具体安排和产品接收的相关规定）。（二）审核关注点11、组织是否编制了采购计划2、计划中是否明确规定了拟采购产品的质量要求。3、为确保产品质量的符合性，组织在采购信息中是否还提出了其它

4、相关要求，如人员资格、过程、设备能力、质量体系有效性等，如有以上要求时，则应在供方调查和评价活动中获取满足要求的证据。（三）记录要求1、抽查供应部门的部分采购计划并记录其名称编号和批准人。2、验证该计划提供信息的充分性，尤其是拟采购产品质量要求的充分性与适宜性。例如：以面粉厂供应部门采购主要原料“小麦”为例：某面粉厂在采购计划中规定的质量要求是按《原辅材料进厂验收规范》执行，当检查该验收规范时发现，只规定了小麦的不完善粒、容重、色泽、气味和杂质等常规指标，对卫生指标未做要求，严重违背了三个国家强制性标准的规定，即GB1351-1999《小麦》、GB13122-1991《面粉厂卫生规范》、G

5、B14881-1994《食品企业通用卫生规范》，因此对拟采购产品的质量要求是不适宜的，对最终产品“面粉”卫生安全指标将产生决定性影响，这种情况应开具“主要不合格”。三、采购产品的验证（7.4.3）（一）标准理解《采购产品的验证》系指对采购进厂的产品必须经过检验或验证，确认合格后方可办理入库手续。这里的《检验》系指利用企业自身的检验手段，对进厂产品进行测量或试验并从中获得第一手数据，并按标准要求做出是否合格的判定。这里讲的《验证》系指查验随采购产品带来的“合格证明文件”，可信度较高的应为第三方（国家法定质检部门）的“检验报告”。（二）审核关注点1、进货检验依据：进货产品的检验依据必须准确、可

6、靠，如果依据都错了，检验结论肯定有问题，这是最常见的情况，应予密切关注。例如：面粉厂的最重要的原料“水麦”的进厂检验，有国家强制性标准GB1351-1999《小麦》、GB13122-1991《面粉厂卫生规范》、GB14881-1994《食品厂通用卫生规范》乃至《中华人民共和国食品卫生法》，都明确规定食品企业使用的原材料必须符合国家相关卫生标准的规定，但不少企业竞置国家法律于不顾，无视三个国家强制性标准的规定，居然制定了严重违背国家法律法规要求，严重违背国家强制性标准规定的，不属卫生要求的所谓《企业内控标准》，这不仅违反了上述法律法规和强制性标准，同时还违反了《中华人民共和国标准化法》。因为

7、《标准化法》明确规定，企业内控标准必须“高于”或“严于”国家强制性标准，而上述例证恰恰相反，他们的“企业内控标准”正是“低于”和“宽于”国家强制性标准，这是绝对不允许的。2、进货检验深度不少企业对进货检验的依据做了明确的规定，同时依据也是准确的，但执行起来却大打折扣，只检外观，对内在质量指标没有能力检验，也不检验照样验收入库。还以面粉厂为例，就以面粉包装袋来讲，对质量要求做出了明确规定，按GB/T8946-1998《塑料