广东威华股份有限公司首次公开发行股票招股说明书摘要

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1、广东威华股份有限公司GuangdongWeihuaCorporation（广东省梅州市梅县西阳镇龙坑村）首次公开发行股票招股说明书摘要保荐人（主承销商）：中国建银投资证券有限责任公司（深圳市福田区益田路与福华三路交界处深圳国际商会中心48-50层）广东威华股份有限公司招股说明书摘要【发行人声明】“本招股说明书摘要的目的仅为向公众提供有关本次发行的简要情况，并不包括招股说明书全文的各部分内容。招股说明书全文同时刊载于巨潮资讯网站（http://www.cninfo.com.cn）网站。投资者在做出认

2、购决定之前，应仔细阅读招股说明书全文，并以其作为投资决定的依据。”“投资者若对本招股说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、会计师或其他专业顾问。”“发行人及全体董事、监事、高级管理人员承诺招股说明书及其摘要不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对招股说明书及其摘要的真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。”“公司负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证招股说明书及其摘要中财务会计资料真实、完整。”“中国证监会、其他政府部门对本次发行所作的任何决定或意见，均不表

3、明其对发行人股票的价值或者投资者的收益做出实质性判断或者保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。”1-2-1广东威华股份有限公司招股说明书摘要第一节重大事项提示1、根据财政部、国家税务总局规定，本公司自成立以来，中（高）密度纤维板制造一直享受增值税即征即退和暂免征收企业所得税的税收优惠政策。增值税及企业所得税优惠对公司经营业绩的影响如下表：单位：万元项目2007年2006年2005年增值税实际退税额5,407.324,858.133,287.53按扣除增值税退税后的应纳税所得额5,035.702

4、,260.841,517.26计算减免的所得税（按33%计算）合计10,443.027,118.974,804.79税收优惠占利润总额的比例61.42%69.77%72.92%公司享受的增值税即征即退的优惠政策将于2008年12月31日到期，虽然自1995年开始，我国对以三剩物和次小薪材为原料生产加工的综合利用产品一直实行增值税即征即退政策，2007年8月，国家林业局等7部委又联合制定《林业产业政策要点》，明确指出未来将采取各种扶持政策，推进林业产业发展，并在税收、信贷等方面给予支持，但由于该项优

5、惠政策2008年12月31日到期后须由国家有关部门重新核定，因此，不排除2008年以后，国家取消或变更税收优惠政策的可能。若未来国家取消或变更税收优惠政策或税收政策发生不利于整个行业的变化，将对公司的盈利能力产生不利影响。作为国家重点扶持和鼓励发展的产业和资源综合利用项目，公司属于新所得税法应予企业所得税优惠支持的企业，2008年新所得税法实施后，公司依然适用财政部、国家税务总局《关于林业税收政策问题的通知》（财税【2001】171号文）中暂免征收企业所得税的优惠政策，但不排除国家有关部门未来调整

6、该项企业所得税优惠政策的可能。2、公司所需的主要原材料为林区三剩物和次小薪材，根据国家有关法律法规规定，我国执行森林采伐限额制度。虽然公司拥有大量的速生林资源储备，并在应对原材料市场波动方面做了相应的准备，但是一旦原材料市场发生不利于公司的重大变化，将在一定程度上影响公司的生产经营。3、本次募集资金项目将在未来三年内陆续投产，项目全部投产后，公司中33（高）密度纤维板年生产能力将由目前的62万m增加至150万m。虽然公司1-2-2广东威华股份有限公司招股说明书摘要在项目立项前做了大量的市场调研工作

7、，并采取了建设速生林基地等一系列措施以保障原材料的供应，但公司仍面临着市场需求变化以及原材料供应不足等方面的风险。4、根据公司于2007年8月16日召开的2007年第四次临时股东大会决议，公司截止2006年12月31日的滚存未分配利润为7,554.61万元，由老股东享有；2007年1月1日以后至发行前新增的可分配利润，由公司本次发行股票后登记在册的新老股东按持股比例共享。1-2-3广东威华股份有限公司招股说明书摘要第二节本次发行概况股票种类：人民币普通股（A股）每股面值：人民币1.00元发行股数：

8、7,669万股每股发行价格：15.70元28.55倍（每股收益按照2007年经审计的扣除非经常性损益前后孰市盈率：低的净利润除以本次发行后总股本计算）2.47元（按照2007年12月31日经审计的净资产除以本次发行前发行前每股净资产：总股本计算）5.69元（按照2007年12月31日经审计的净资产加上本次发行筹发行后预计每股净资产：资净额之和除以本次发行后总股本计算）市净率：2.76倍采用向参与网下配售的询价对象配售与网上资金申购定价发行相发行方式：结合的方式符合资格的询价对象和在