尽职的调查报告书书

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1、辽宁澎健药业有限公司尽职调查应准备的材料..目录1、投资概况42、投资亮点43、风险提示5第二部分投资分析6一、基本情况61.基本信息62.历史沿革63.关联公司84.重大资产94.1土地与房产94.2版权105.重大合同105.1借款合同105.2担保合同105.3业务合同105.4战略合作协议166.股东、高管团队与主要合作工作室介绍177.人力资源197.1组织架构197.2员工和保险208.荣誉与资质证书20二、主营业务221.主要作品介绍221.1康脉221.2主要作品收视率232.业务流程243.采购情况254.生产情况264.1制作模式264.

2、2主要作品投资预算与执行275.销售情况295.1销售模式295.2主要销售客户305.3销售回款31三、财务情况321.资产负债表简表322.利润表简表33..3.现金流量表简表334.主要会计政策与会计估计355.税率及税收优惠355.1主要税种和税率355.2税收优惠政策356.资产负债结构分析366.1主要资产结构分析366.2主要负债结构分析377.收入成本结构分析377.1按产品分收入、成本与毛利统计377.2按客户分收入结构分析387.3按产品分成本结构分析398.主要财务指标409.与可比上市公司对比分析41四、发展规划与盈利预测421.管理

3、层发展思路422.2015-2016年经营计划423.2015-2017年盈利预测433.12015年度盈利预测433.22016年-2017年度盈利预测44五、估值与投资44六、风险提示45第三部分结论与建议46..第一部分投资要点1、投资概况项目概况公司名称辽宁澎健药业有限公司主营业务注册地实际控制人投资安排预计投资时间2016年初预计退出时间2018年底投资周期3年交易架构投资方式股转或增资投资估值2.5亿人民币退出方式创业板财务状况2015年收入及利润项目金额收入8067353.24净利润-8370513.352015年毛利率及净利率毛利率=9.8%

4、，净利率=-104%未来三年预测项目2016E2017E2018E收入20000万50000万80000万利润6016万15030万24064万2、投资亮点（一）公司突出亮点公司原有片剂、胶囊剂、颗粒剂、丸剂四个剂型。2003年积极响应国家相关管理政策，进行企业生产的GMP技术工程改造，2004年通过国家GMP验收，2009年、2015年再次通过国家“GMP”认证。2004年，企业投入了2000余万元人民币，与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科研院校合作，开始了新药肺宁浓缩丸和氨来呫诺口腔贴片的开发、研制工作。2012年，上述产品研制成功并获

5、得批准文号。..。（二）精品策略建立良好口碑和行业知名度2013年10月，我们根据企业发展的长远规划和经营战略，经研究决定，斥资4000余万元收购了抚顺诠生堂制药有限公司及其旗下的52个品种。增大了企业在市场竞争中的份额和占有率，为企业下一步的发展做好了充足的准备。主要新增产品有：小容量注射液、冻干粉针、散剂、水蜜丸等四个剂型和康脉益心片、精制银翘解毒片、罗黄降压片、心安胶囊、屏风生脉胶囊、小儿羚羊散、人参益母丸、跌打丸、朱砂安神丸、注射用抗肿瘤免疫核糖核酸、脑蛋白水解物注射液等品种。（三）产品销售能力公司拥有高素质的营销人员队伍，建立了科学合理的销售管理体

6、系。公司建立起了处方市场、普药流通市场、OTC市场等较为完善的多重营销体系，与全国1500余家医药公司建立合作关系，拥有500余家医院直销网络和2万家连锁直销药店网络，产品销往全国28个省市区。公司目前年产量11万件，年产值1.3亿元，产品有抗骨增生片、脑得生片、消栓通络片、牛黄消炎片、炎可宁片、氨来呫诺口腔贴片、复方氨酚烷胺胶囊等20余个品种，其中氨来呫诺口腔贴片为国家三类新药。（四）公司未来前景为了实现企业的全面升级，满足市场需求，扩大市场，提升竞争能力，为企业的发展增加动力和后劲，公司对原有的生产车间和设备以及化验室进行彻底改造，今年正在实施中心化验室

7、870㎡，制剂车间10000㎡，以及锅炉房扩建工程，总建筑面积13113平方米，总投资5000万元，项目投产后形成80亿片康脉益心片的生产能力。今年整体完。（五）公司人才储备公司一贯注重新产品开发，公司的研发中心与全国多所科研机构保持长期合作关系，长期与中科院、上海医科大学药物研究所、辽宁中医药大学等科研院校合作，并不断开发研制新产品，为公司的可持续发展奠定了基础。3、风险提示（一）产品风险虽然过去公司产品多为市场认知度较高品种，但是，未来产品能否获得市场认可尚不确定，市场不断发展亦存在一定风险。（二）收益不确定风险未来收入受多方面因素影响，比如国家“医药分

8、离”政策调控。（三）纳税风险未来规范化后需要补缴相当