5.出纳员岗位规范

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1、出纳员岗位规范QGG/DJL6.02—2006修改码:2职务名称出纳员所属部门财务管理部直接上级财务部长职等等级工资标准晋升方向任职资格：中专以上，具有会计资格证书，能操作计算机，工作认真、细心、责任心强，拥有良好的道德修养，身体健康。工作目标：保证现金与银行存款的及时入账，做到每笔存款与支出在银行各账户的登记与核对准确无误，保证银行结算业务的时间性与准确性，原始凭证的细致审核，负责收据的开据与使用监督。工资的及时发放，负责各账户之间的资金划转，银行账户的开立与注销，支票的签发，印鉴与有价证券的保管。责任区间：负

2、责公司出纳账务处理，负责公司银行存款办理收支结算手续。否决效果：利用工作之便，贪污，挪用公司款项的，开除。本职工作：1、出纳员依据销售部门《交款单》核查所收支票的填写是否正确，并及时存入银行。2．每天去银行办理各种银行结算业务，并保证资金的安全性与及时入账。3、每天登记各账户的收入与支出流水账，以免造成余额不足，出现空头现象。4、出纳员负责办理支票的签发业务，应保证支票的印鉴与字体准确无误，并在10日内催促经办人报账。5．出纳员存取款时，应绝对维护集团公司资金的安全与及时运用。5．出纳员应熟练掌握网银业务。确保资

3、金的及时转出。6．现金与银行帐做到日清月结，每月与总账核对，并编制银行余额调节表。8．审核每一张报销费用的原始票据，是否签字齐全及与粘单相符。9、每月要在月末前，将本公司房贷款存入指定银行账户和卡中。10、负责本集团公司空白支票与法人章的保管工作。11、负责销售发票的开具及保管工作。12、办理承兑汇票贴现业务和贷款卡年检。界面业务：一、（对销售部）1.当货款以电汇形式直接汇到公司账面时，出纳员应及时通知销售公司记账员与财务部长，便于集团公司的资金及时与合理运用。2.根据销售部门业务需要，随时开据收款与未收款收据，

4、并监督每一张收据的使用情况。3.所收款项为远期支票时，出纳员应妥善保管，并及时与销售部门沟通何时存款。4.每月末将销售公司在途货款及应收货款与销售公司记帐员核对清楚。二、（出纳员与材料计划员）出纳员应根据计划员填写的《材料请款单》经领导审批后，办理转款业务。如是汇票应由领款人签字。授予权限：对费用票据填报不合理的，有退回权。对于付款没有签字的有拒付权。检查评估：1．所收款项是否及时存入在银行的各个账户上。2．银行各账户，有无发生空头现象。3．现金及银行明细表现总帐是否相符。处罚：1、未在规定时间内，将货款存入银行

5、的罚款10元。2、因出纳未及时存款，造成账户空头单位受处罚的，罚款50元。3、现金帐与总帐不符，罚款10元。