国际金融之7外贸融资

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1、第七章外贸融资外贸融资是指在进出口商品的采购、生产、整理、打包、装运、结算等各个环节，进出口商从不同的渠道获得的资金融通。外贸融资对于进出口交易的顺利完成具有重要意义。外贸融资的形式很多，根据融资的期限不同，分为对外贸易短期信贷和对外贸易中长期信贷。第一节对外贸易短期信用对外贸易短期信贷是进出口商在贸易和结算的不同环节得到的期限在一年以内的短期资金融通。通过短期资金支持，进出口商可以提高资金的运用能力，增强竞争力，以扩大其销售和购买能力。对外贸易短期信贷的形式有多种多样，根据授信方和受信方的不同，主要有两种：一、根据授信方的不同-

2、----商业信用和银行信用（一）商业信用商业信用是指进出口商双方相互提供的信用，也即出口商为进口商提供的信用和进口商为出口商提供的信用。出口商为进口商提供信用的方式有进口商延期付款、赊销、寄售、进口商收到货运单据后支付货款等。进口商为出口商提供信用的形式包括进口商收到货运单据前的预付货款。（二）银行信用银行信用是指银行或其他金融机构为出口商和进口商提供的信用。如银行承兑、贴现出口商向进口商签发的远期汇票、信用证抵押贷款、进出口押汇等。在国际贸易融资过程中，商业信用和银行信用是相互联系的，进出口商之间的商业信用往往以银行提供的银行信

3、用为基础。二、根据受信方的不同-----对出口商的信贷和对进口商的信贷（一）对出口商的信贷对出口商的信贷也称短期出口信贷，包括进口商对出口商的预付款，银行对出口商的信贷如打包放款、出口押汇，以及其他机构对出口商的信贷。2．银行对出口商的信贷出口商在贸易的各个环节从银行取得资金融通，其主要方式有打包放款、出口押汇。（二）对进口商的信贷对进口商的信贷也称短期进口信贷，包括出口商对进口商提供的商业信用和银行为其提供的银行信用。第二节保付代理业务保付代理业务（Factoring）又称保理、承购应收账款，是目前发达国家普遍盛行的一种业务。一

4、、保理业务的概念和历史保理业务是指出口商以商业信用的形式出卖商品，在货物装船后，立即将发票、汇票、提单等有关单据无追索权地卖断给办理保理业务的财务公司或专门组织，收进全部或一部分货款，从而取得资金融通的业务。保理业务是国际贸易中在以托收（D/P、D/A）、赊账（O/A）为贸易条件的情况下，对出口商的一种收汇风险保证。保理公司向卖方提供包括对买方资信调查、100%风险担保、催收账款、财务管理以及资金融通等项目的综合性服务。保理业务作为对传统的信用证结算方式的补充，已被国际贸易界普遍接受和使用。卖方市场向买方市场转化正是保付代理业务得

5、以迅速发展的催化剂。这是因为，出口商之间的竞争已不仅仅是产品质量、价格、交货期、售后服务等的竞争，支付条件和结算方式已成为竞争的主要筹码。就付款条件而言，可供选择的有信用证（L/C）、托收（D/P、D/A）、赊购（O/A）等。二、保理业务的主要内容保理业务是一种提供综合性服务的业务，其内容包括很多方面，概括起来主要有；1、保理组织向出口商提供买方资信调查和评估出卖应收债权的出口商多为中小企业，对国际市场了解不多，保付代理组织代理其对进口商的资信情况予以调查，评估，并在此基础上决定是否承购出口商的票据。只要得到保理组织的确认，出口商

6、就可以以D/A或O/A的方式出售商品。2、保理商对出口商提供100%信用风险担保出口商将有关的货运单据卖断给保付代理组织，如果进口商拒付货款或不按期付款时，保付代理组织不能向出口商行使追索权，全部的风险由保理公司承担。出口商只要认真履行合同就可得到100%的收汇保障；出口商即可将信贷风险和汇价风险转嫁给保付代理组织。3、应收账款账目记录管理在卖方叙做保理业务后，保理商会根据卖方的要求，定期或不定期向其提供关于应收账款的回收情况、逾期账款情况、信用额度变化情况、对账单等各种财务和统计报表，协助卖方进行销售管理。4、为出口商提供账款追

7、收服务保理商一般有专业人员和专职律师进行账款追收。保理商会根据应收账款逾期的时间采取信函通知、打电话、上门催款直至采取法律手段。5、为出口商提供资金融通服务出口商出卖单据后，如果提出申请可以从保理公司那里立即取得一部分或全部货款，从而取得资金融通。第四节出口信贷一、出口信贷出口信贷属于对外贸易中长期信贷，是出口国政府为支持本国大型成套设备的出口，加强国际竞争能力，利用利息贴补和信贷担保的方法，鼓励本国银行向本国出口商和外国进口商（或进口商银行）提供的一种优惠贷款。二、出口信贷保险由于出口信贷的金额较大，期限较长，发放出口信贷的银行

8、存在着一定的风险。一些发达国家就成立了一些官方或半官方的信贷保险机构，由国家承担出口信贷的风险。出口信贷保险是官方支持的出口信贷的重要组成部分，它不仅能保护出口商的利益，还能使本国出口商在国际贸易市场上处于有利地位，也是出口商获得商业银行资金融通的