internal_controls_pdf_file

《internal_controls_pdf_file》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、3OHDVH#XVH#WKH#´3DJH#8Sµ#DQG#´3DJH#'RZQµNHV#WR#PRYH#WKURXJK#WKH#SUHVHQWDWLRQ1&OLFN#KHUH#ZKHQ#RX#DUH#UHDG#WR#EHJLQ7KHQ#SUHVV#´3DJH#'RZQµ,QWHUQDOý&RQWUROý&RQFHSWV,QWHUQDOý&RQWUROý&RQFHSWV$ý*XLGHýIRUý'HDQVñý'LUHFWRUVñ$ý*XLGHýIRUý'HDQVñý'LUHFWRUVñDQGý'HSDUWPHQWý&KDLUVDQGý'HSDUWPHQWý&KDLUV:

2、KDWýDUHýLQWHUQDOýFRQWUROVýDQG:KDWýDUHýLQWHUQDOýFRQWUROVýDQGZKýDUHýWKHýLPSRUWDQW"ZKýDUHýWKHýLPSRUWDQW",QWHUQDOýFRQWUROýLVýDýSURFHVVñýHIIHFWHGýEýDQ,QWHUQDOýFRQWUROýLVýDýSURFHVVñýHIIHFWHGýEýDQRUJDQL]DWLRQ©VýSHRSOHñýGHVLJQHGýWRýSURYLGHRUJDQL]DWLRQ©VýSHRSOHñýGHVLJQHGýWRýSURYLGHUHDVRQDEOH

3、ýDVVXUDQFHýUHJDUGLQJýWKHUHDVRQDEOHýDVVXUDQFHýUHJDUGLQJýWKHDFKLHYHPHQWýRIýREMHFWLYHVýLQýWKHýIROORZLQJDFKLHYHPHQWýRIýREMHFWLYHVýLQýWKHýIROORZLQJFDWHJRULHVãFDWHJRULHVãQ(IIHFWLYHQHVVýýDQGýýHIILFLHQFýýRIýýRSHUDWLRQV(IIHFWLYHQHVVýýDQGýýHIILFLHQFýýRIýýRSHUDWLRQVQ5HOLDELOLWýýRIýýILQDQFLDOýýUHS

4、RUWLQJ5HOLDELOLWýýRIýýILQDQFLDOýýUHSRUWLQJQ&RPSOLDQFHýýZLWKýýDSSOLFDEOHýýODZVýýDQG&RPSOLDQFHýýZLWKýýDSSOLFDEOHýýODZVýýDQGUHJXODWLRQVUHJXODWLRQV7KDWýVRXQGVýNLQGýRIýWHFKQLFDOïýý:KDW7KDWýVRXQGVýNLQGýRIýWHFKQLFDOïýý:KDWGRHVýLWýPHDQýLQýODPDQ©VýWHUPV"GRHVýLWýPHDQýLQýODPDQ©VýWHUPV"&RQVLGHUýR

5、XUýRZQýSHUVRQDO&RQVLGHUýRXUýRZQýSHUVRQDOLQWHUQDOýFRQWUROýVVWHPãLQWHUQDOýFRQWUROýVVWHPãQ:KHQýRXýFDPHýWRýZRUNýWRGDñýGLGýRXýORFN:KHQýRXýFDPHýWRýZRUNýWRGDñýGLGýRXýORFNWKHýGRRUVýWRýRXUýKRXVH"WKHýGRRUVýWRýRXUýKRXVH"Q'RýRXýNHHSýWKHý3,1ýQXPEHUýIRUýRXUý$70'RýRXýNHHSýWKHý3,1ýQXPEHUýIR

6、UýRXUý$70FDUGýFRQILGHQWLDOýDQGýLQýDýVDIHýSODFH"FDUGýFRQILGHQWLDOýDQGýLQýDýVDIHýSODFH"Q'RýRXýEDODQFHýRXUýFKHFNLQJýDFFRXQWýýHDFK'RýRXýEDODQFHýRXUýFKHFNLQJýDFFRXQWýýHDFKPRQWK"PRQWK"Q'RýRXýFRPSDUHýFUHGLWýFDUGýVWDWHPHQW'RýRXýFRPSDUHýFUHGLWýFDUGýVWDWHPHQWFKDUJHVýZLWKýRXUýVLJQHGýUHFHLSWV

7、"FKDUJHVýZLWKýRXUýVLJQHGýUHFHLSWV"Q$UHýRXýSODQQLQJýDQGýVDYLQJýIRUýUHWLUHPHQW"$UHýRXýSODQQLQJýDQGýVDYLQJýIRUýUHWLUHPHQW",QýRXUý8QLYHUVLWýHQYLURQPHQWýLQWHUQDO,QýRXUý8QLYHUVLWýHQYLURQPHQWýLQWHUQDOFRQWUROVýVHUYHýWKHýVDPHýSXUSRVHãFRQWUROVýVHUYHýWKHýVDPHýSXUSRVHãQ3UR