个税申报手册

《个税申报手册》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在行业资料-天天文库。

1、单位明细申报流程示意图1教您下载表单2教您填写表单4教您上传文件6常见问题解答8单位明细申报流程示意图第9页教您下载表单①双击桌面“InternetExplorer”图标；②在地址栏里输入httP://gs.tax861.gov.cn，？？？？；按键后，进入“北京市地方税务局个人所得税服务管理信息系统”页面，如图3所示③按键后，进入“北京市地方税务局个人所得税服务管理信息系统”页面；此页面分为四大版块，分别为自行申报纳税人使用、代扣代缴单位使用、个人独资合伙企业使用、个体工商户使用；首先用户确定属于何种版块，再进行操作；本操作说明书是以代扣代缴单位已获取用户名、密码为例

2、进行说明。点击“个人所得税代扣代缴单位明细申报”右侧的“进入”按钮；此页面介绍了两种申报方式及简易步骤：一种是以表格下载填写后再进行申报；另一种是客户端软件下载填写后再进行申报；用户根据各自喜好或操作程度选择任意一种进行操作。用户只需在第一次申报时下载；④③点击“表格下载”图标，页面弹出“申报表、编码表”下载页面；⑤④点击“代扣代缴个人所得税明细申报表”链接，系统弹出提示框；建议您下载前先阅读“填表须知”及“操作步骤”⑥⑤点击“下载”链接，页面弹出“文件下载”提示窗口；⑦点击“保存”按钮，页面弹出文件“另存为”提示窗口；系统默认英文文件名、默认文件存放地在桌面上第9页⑧

3、⑥点击“保存”按钮，系统自动完成下载表单工作，在桌面上可以看到已下载的“mingxi.exe”压缩文件包；⑨双击“mingxi.exe”文件包，弹出安装压缩提示窗口；系统安装默认文件存放地在桌面上⑩点击“安装”按钮，系统自动将压缩后的文件显示在桌面上；代扣代缴个人所得税明细补税申报表、代扣代缴个人所得税明细退税申报表和编码表类下载步骤同上。第9页教您填写表单①鼠标双击桌面“明细申报表”，系统出现如下的提示；②点击“启用宏”按钮，进入EXCEL填写工作单中；以下说明关系到您申报数据的正确性，请您详细阅读，进行表单填写准备第9页正常打开的文档，在工具栏中有一个“保存个税明细

4、申报上传文件”、“增加一行明细”、“删除一行明细”的按钮；系统自动带出“申报日期”；此表中黄色区域需要用户填写；此表中灰色区域由系统自动生成，当用户在黄色区域中输入数据后，系统将自动生成数据？？？？？累加总和；税款所属月份：按如下格式填写“2003-08”；申报日期：按如下格式填写“2003-09-08”；“国籍编码”、“职业编码”、“所得项目编码”三项数据，系统均以编码显示，否则无效；税率（％）：允许输入1-50之间的数值，系统默认百分率？？？？？请您输入税法规定的数值。③输入部分相关数值国籍编码：系统默认为“001”，代表中国；用户可以直接输入国家的名称或点击单元格

5、旁边下拉菜单选择相应国籍编码。④点击单元格旁边下拉菜单进行选择时，系统列出明细选项；⑤选择相应明细后，系统自动生成相应编码；⑥当用户填写完“纳税收入额”、“应纳税所得额”、“减免税额”、“本期（次）实缴税额”数据后，表中灰色区域自动计算；此软件为您提供了增加、删除简易操作，您只需将光标移动到需要增加或删除的行次任意栏，⑦数据输入完毕确认无误后，点击“保存个税明细申报上传文件”按钮。在保存过程中，系统会对此表单进行检查，检查无误后，系统提示文件保存的具体位置，以缴款书号.csv第9页的固定上传文件格式为文件名进行保存；注意：此操作是将普通表格形式保存成申报上传的表格形式默

6、认文件存放在桌面上⑧点击“确定”按钮后，关闭表单,根据保存文件位置提示，您可看到已保存的缴款书号.csv文件，填写表格完毕，当代扣代缴单位员工及企业法人都未达到纳税标准的，必须申报企业法人数据，进行零申报。其中缴款书号不填，应纳税得额、税率（％）、减免税额、抵免境外税额、本期（次）实缴税额填“0”，具体操作如下：数据输入完毕确认无误后，点击“保存个税明细申报上传”按钮保存以税款所属月份为文件名的固定上传文件格式；点击“确定”按钮后，关闭表单,根据保存文件位置提示，您可看到已保存的2003-10.csv文件，填写表格完毕。第9页教您上传文件①在地址栏里输入httP://g

7、s.tax861.gov.cn,点击“个人所得税代扣代缴单位明细申报”右侧的“进入”按钮；②点击“代扣代缴单位明细申报”或“上传”图标，进入登录页面；系统默认操作是明细申报表上传；用户点击下拉键可选择退税申报、补税申报③输入正确的“税务登记证号码”、“密码”、选择“明细申报”；④点击“登录”按钮，进入“代扣代缴单位明细申报信息”页面；重要说明申报税款的所属月份：系统默认上月所属月份上传申报文件：用户必须选择需要上传的明细表csv文件申报状态表：明细表上传后，夜间系统后台处理数据的工作状态次日显示？？？？？数据处理是否合格综合信息统计表：系